《论文_商业银行中小企业信贷风险及防范(定稿)》

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1、商业银行中小企业信贷风险及防范中国建设银行河北省分行董振辉中国建设银行邯郸分行李宪民发布时间：2010-04-20摘要：在商业银行积极发展中小企业信贷业务的同时，高度重视其信贷风险管理显得尤为重要。本文分析了中小企业信贷风险的成因，提出了防范和化解中小企业信贷风险的措施。关键词：中小企业，信贷风险，成因，解决途径中小企业，作为我国社会经济生活的重要组成部分，一直以来依靠国家的优惠政策支持和鼓励，取得了长足发展，在促进就业、稳定社会、活跃经济等方面发挥着越来越重要的作用。据统计，我国经工商注册登记的中小企业已占到全国注册企业总数的99%,创造的工业总

2、产值、销售收入、实现利稅、出口总额已分别占全国的60%、57%、40%和60%左右，75%左右的城镇就业机会也是由中小企业提供的。鉴于此，国内各家商业银行近年来纷纷成立专营机构，创新产品、机制和流程，制订小企业业务发展计划和规划，相继加大了对中小企业的信贷投放力度。不过，随着金融危机的蔓延以及中小企业自身经营等各种因素的相互作用和影响，商业银行中小企业贷款的风险也日益凸显：2009年14家上市银行半年报显示，仅6家银行不良贷款双降（比率下降、余额下降）；深发展更是出现不良贷款双升的情况。究其原因，主要是中小企业客户不良贷款比重较大造成的，中小企业贷

3、款较年初大幅上升4.9亿元，占新增不良贷款5.44亿元的90%。因此，探讨中小企业贷款风险成因及其防范和化解措施，在各商业银行大力发展中小企业业务的今天，具有非常重要的现实意义。中小企业贷款的风险素分析近几年，商业银行通过加强信贷管理，规范业务操作，加大风险防范力度，对防范中小企业贷款风险起了积极作用，取得了一定的效果。但从现实情况看，中小企业贷款在一定程度上仍存在一些不容忽视的风险隐患，主要有以下几个方面：1•因同业竞争激烈而放松信贷准入条件造成的风险。近几年，银行业竞争加剧，尤其反映在争夺企业信贷客户上，表现得特别明显。一些机构为了争夺客户而忽

4、视风险，放宽贷款准入条件，明知企业客户多头授信，仍许诺给予发放贷款；明知企业在贷款条件上达不到要求，如产品较单一、市场不稳定、经营效益较差、亏损等，也给予发放贷款，由此造成贷款风险。2.因企业客户超负荷经营造成的风险。从中小企业的经营期分析，部分经营期超过十年的中小企业客户通过长期经营，已经有一定的经济基础，这些企业已成为优良企业客户。而部分新发展的中小企业客户，其注册资本较少，经济实力不强，需要银行贷款支持。这些企业缺乏经营经验，往往超负荷经营，甚至将从银行借贷的生产流动资金挪用到固定资产投入上，使资金周转出现困难，因而造成银行贷款到期不能按时归

5、还。有的中小企业客户要事先得到银行继续贷款的答复后，才肯借款来归还银行贷款，然后立即将贷款资金用来弥补临时借款的缺口；如果银行一旦将贷款收回后不再发放，或是推迟发放，都有可能导致企业资金链断裂，影响生产，甚至发生倒闭。由此可见，企业客户超负荷经营，资金实力不强也会造成贷款风险。2.因抵押担保不到位而造成的风险。抵押担保难一直以来是制约中小企业发展的瓶颈，然而抵押担保不到位而造成的贷款风险，也是困扰银行贷款风险管理的一大难题。中小企业绝大部分需要银行贷款支持，但是要担保抵押落实才能得到银行贷款支持。由于受地方政策等各种因素影响，有的中小企业起步时经济

6、实力不足，或者难以获得信用担保，或者无力缴付国有土地出让金而无法取得土地使用权，或者自有和租赁的厂房权证不齐，由此不能如愿跨越银行抵押担保贷款的“门槛”。而部分获得银行贷款的企业往往又存在权证不齐、权证过期、超额抵押等抵押担保有效性欠缺的问题，毫无疑问会给银行信贷资金造成风险。3.因贷款用途转移而造成的风险。银行贷款用途专款专用，这是信贷管理非常明确的规定，然而目前中小企业由于其经营的灵活性，加上大部分中小企业实际上是个体企业，银行对信贷资金的专款专用监督十分困难。如部分中小企业或将流动贷款资金投入固定资产建设，或将贷款资金进行股本权益性投资，或将

7、贷款资金投入到房地产开发经营等。转移贷款用途，一是违反国家金融法律法规；二是造成企业生产经营资金紧张而影响生产；三是一旦投资失败或国家政策改变，银行的贷款风险将进一步增大。由此可见，贷款用途转移的风险已成为银行信贷管理风险防范的重要内容之一。2.因职业道德而造成的风险。银行信贷管理是一项十分复杂的管理工程，既要严格执行信贷管理的各项规定，也要遵守市场法则，同时也不能忽视职业道德产生的风险。这里的职业道德风险包括两个层面：一是因银行内部员工的职业道德问题而产生的贷款风险。如个别银行信贷人员同企业暗中勾结，诈骗银行贷款,由此而造成银行贷款风险。二是因企

8、业客户信用道德意识差而产生的贷款风险。目前部分中小企业信用意识淡薄，重贷轻还，随意拖欠贷款本息，不少企业甚至存在抽逃资金，