费用支付与报销管理制度

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1、适用部门：各部门政策与程序编号拟稿：行政部/财务部签名：版本号：1批准：总经理签名：主题：费用支付与报销管理制度生效日期:目的1、明确费用列支标准、审批权限和请款流程；2、加强费用控制意识，落实费用控制FI标及责任;3、为员工借款及报销提供指引；4、提高公司资金使用效率，严格控制财务开支；流程一、管理原则1、集权管理原则：公司釆取收支两条线的集权管理模式管理资金，公司严格禁止任何形式的“坐支”和私设“小金库”的行为。2、金面预算管理原则：实行全面预算制管理，公司年度经营预算为各部门刀度编制资金支付计划的依据，所有预算外开支需

2、上报总经理批准。3、归口化管理：各部门应按照本规定所述Z管辖审批权审批支出，不能越权。二、费用项目（一）、交际应酬费1.交际应酬费支出必须是因商业日的与公司外部人员所发牛的交际费用，应木着合理、节约的原贝IJ,严格在预算的额度内开支，经办人必须事先征得其直属上级的同意，并严格执行宴请标准；2.报销时，经办人须填写《支付证明单》（附件1）,详细注明交际应酬的口期、地点、事由、宴请对象姓名、宴请对象联系方式、公司参加人员、总人数、金额等内容；3.除交际应酬费，员工餐费（含因加班产生的统一在外订餐）以外的其他餐费支出不予报销。4.

3、员工餐厅物品由公司负责采购，以周为单位结款，结款前填写“支付证明单”，履行签字审批手续后到财务部办理借款报帐事宜。5.公司接待客户经审批后由行政部负责订房，按相应标准入驻公司协议酒店，协议酒店签署工作甫行政部负责。6.公司交际应酬费用执行标准，见下表（此标准随市场变化如需调整时另行通知）:招待级别宴请对象宴请标准（元/人）住宿标准经理及以下副总总经理C级1、公务机关经办员/科员2、一般性客户50元/人60元/人80元/人快捷酒店标准间B级1、公务机关科、部室负责人2、意向性客户70元/人80元/人100元/人快捷酒丿占商务间

4、A级1、公务机关局级及以上领导2、贵宾90元/人100元/人120元/人五星酒店标准间（二）、通讯费1）公司固定电话费用的支付由行政部负责。费用知晓至各部门。2）公司根据业务需求将对部分岗位统一配发电话卡；3）公司行政部负责电话卡的购置；（三）、差旅费用1、审批备案1）员工出差均需提前填写“出差申请单”履行签批手续，并于出差返冋后1个工作□内至人事行政部销假，并报销相关费用；2）出差期间的考勤由人力行政部负责监管，所在部门提供协助。出差行程因故临时更改的，应立即向所在部门及人力资源部进行备注。因未备注更改行程等原因造成额外费

5、用的，不予以报销。2、差旅费用报销的范围1）出差期间发生的交通费、订票费、住宿费、补助等相关费用。2）出差期间发生的邮寄费等其它杂项小额费用。3）出差期间因游览或个人需要的参观、购物而支出的一切费用，均止【个人自理。3、票务管理1）为节约成本、规范管理，出差机票、火车票、酒店的预订工作统一由公司行政部负责，采取集中预订原则。2）行政部应逐步建立并丰富公司的票务资源及协议酒店资源，最大程度地降低成本。如因业务不熟练导致增加出行成木的。3）出差人应提前计划行程并申请，行政部将根据“出差申请单”记载的时间预订。如遇节假L1票源紧张

6、，应提供其他时间的车票以供选择。4）为避免票务更改造成的损失，行政部将在出票的最后时限与出差人做最终确认。如因口头更改造成的损失，査实不清的，以屮请单记载为依据确定责任人并承担损失赔付。5）出票后无特殊原因一般不做更改。4、交通工具及费用标准1）员工在埠际交通有铁路可乘的条件下，应首选乘处火车。经理级及以下人员出差，原则上不得乘处飞机。2）白天连续乘坐火车在8小时以上（含8小吋）或在晚22:00时至次日晨4:00时Z间乘坐火车超过5小时的，可按规定标准购卧铺票，其余为处票。3）特殊情况下，超标准使用交通工具的（包括但不限于硬

7、座改破卧、软卧、火车改飞机等）须有总经理书面核准。出差途中提高乘坐标准的，须在报销时写清“出差超标准原因说明”。4）未经批准自行提高乘坐标准的，按原标准报销，超过部分白行承担，同时需由行政部签字确认原标准金额。5）本着快速、高效的原则，出差人应选择最佳行走路线，如遇特殊情况需要绕道的，须经部门负责人核准后，出差费用据实报销。如因私绕道途中和停留期间，视为请假，不报任何费用，由此产生的额外交通费用也由个人承担。6）出差期间员工应使用经济、便利的公共交通工具，除以下情况，不报销出租车费。6.1特殊情况乘处飞机应首选机场大巴，出租

8、车限费用100元。6.2紧急事务或携带人量公物和机密文件，须提前征得部门经理同意；6.3出差期间加班至20：30后6.42人以上同时出行且地点相同，如因需要发生出租车费时，只报销1人，不重复报销。人数较多时以每4人同乘一辆车的原则报销费用。7）报销出租车费时应据实注明去处及事宜，凭发票报销