费用管理办法（修订）

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1、非业务人员费用管理办法1总则1.1为加强公司费用管理，明确各项费用标准，费用审批权限、报销流程及费用报销要求，控制各项费用支出，提高公司效益，特制定木管理办法。1.2本管理办法适用于本公司除业务人员以外的其它人员，业务人员系指本公司所有业务部门从事租赁业务的人员，不包括主持部门工作的部门长及本部门行政助理人员。业务人员费用及标准适用《业务人员费用管理办法》。2费用管理原则2.1本公司费用釆用预算管理的模式，所冇费用的支付均在预算内列支。资金财务部为监督部门，负责公司各项费用的预算控制。2.2本公司按费用归属将费用划分为：部门费用、公司公共费用、公司项目费用。部门费用系指可由本部门控

2、制的本部门员工手机通讯及无线网费、汽车费、培训费、办公费、差旅费、招待费等；公司公共费用系指归屈职能管理部门负责管理的公司费用；公司项目费用系指经过立项申请审批同意的项目列支费用。各部门负责木部门费用的预算及管理；费用归口部门负责公司公共费用的预算及管理；公司项口组负责公司项口费用的预算及管理。3审批权限3.1出差申请审批权限3.1.1公司员工因公出差时，须事先填写《因公出差审批表》，《因公出差审批表》须事先递交综合管理部备案，财务部原则上不接受出差在先而申请在后的费用报销。3.1.2国内出差审请审批：部门长以下级别人员的出差申请，须经员工所屈部门的部门长审批；超过3个工作ri的岀

3、差，还须经员工所属部门主管副总审批；部门长及以上级别人员的出差申请，须经员工所属部门主管副总及总经理审批。3.1.3国外出差审请审批：所有员工国外出差需事前经部门长同意，主管副总、总经理或其指定授权人审批。3.2借款审批权限：3.2.1国外出差借款：国外出差可凭经总经理或其指定授权人审批的出差中请单向资金财务部申请借款（附件2）,借款额度须经主管副总同意，财务总经理核准。3.2.2项目借款：因项目所需可申请借款（附件2）,借款额度须经主管副总同意，财务总经理核准，总经理或其指定授权人审批。3.3无线网卡配置审批权限：因工作需要经常出差的员工可申请无线网卡配置（附件4）,部门经理以下

4、人员经部门经理、主管副总审批同意，部门经理由主管副总审批同意，副总由总经理审批同意。3.3.1审批后的申请报告复印件交综合管理部、资金财务部备案.3.4费用报销审批权限：3.4.1部门本年预算范围内费用：部门经理以下人员由部门经理审批，部门经理由主管副总审批，副总由总经理审批，所有人员费用均需由财务部按费用标准进行复核。3.4.2公司本年预算范围内公共费用：由费用归口管理部门的部门长审核，并经主管副总审批，财务部复核。3.4.3公司项Fl费用：项目立项需经立项部门的部门长确认，主管副总审核，总经理审批。已批复的项目预算范围内的费用报销，曲项目负责的部门长审批，财务部复核。3.4.4

5、超岀本办法规定的费用标准报销、超出各部门本年预算范围的各类费用、超出预算的公司公共费用以及超出项目预算的项目费用除本办法已冇规定外，曲部门经理确认，报主管副总经理、财务部总经理、总经理审批。4借款规定4.1出差借款4.1.1公司员工在国内出差，请使用银行信用卡垫支，不再预借任何款项。4.1.2国外出差可申请借款。员工申请借外币，应合理预计借款金额，若超过核报的费用金额10%,而导致归还借款所产生的汇率损失及手续费等由个人承担。每次借款必须在出差完成后15个工作日内申请报销并归述，如果第一次借款逾期未还，将不能耍求第二次借款。逾期1个月未归还，财务部2次催款仍未归还者，财务部有权从工

6、资中直接扣除借款。4.2项目借款4.2.1因项目所需可申请借款（附件2）,按规定的审批流程完成审批后，向财务部办理借支手续。每次借款必须在项目完成后15个工作日内中请报销并归还,如呆第一次借款逾期未还，将不能耍求第二次借款。逾期1个月未归还，财务部2次催款仍未归还者，财务部有权从工资中直接扣除借款。4・3除了跨年度的出差或者跨年度项目借款外，其他借款在当年12月25日前必须归还。5费用类型及各项费用标准5.1办公费用：包括办公用具、耗材、不属于固定资产的IT设备配件、报刊朵志费、名片费、网络信息资料、办公设备的租赁费用以及办公设备维修费。5.1.1办公用具、IT设备配件实行领用登记

7、制度，各部门按实际需要到综合管理部领取，领用办公用品时一律登记、签名。5.1.2其它办公费用在预算内实报实销，与部门相关齐项费用挂齐部门费用。5.2通讯费用：5.2.1公司通讯费用：包括公司座机电话费、传真费、专线通讯费、宽带网络费等，在预算范围内支出。5.2.2职务通讯费用：采用限额报销的方法，限额标准以内费用凭发票到资金财务部实报实销（具体标准如下表）；超过限额标准的电话费按限额核报。用标准（月）电话通讯费（人民币元）总经理级实报实销副总经理级500部门经理级及主