公司库存物资现状分析及后期管控目标

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1、一、库存物资资金占用情况及分析：截止2011年5月末，根据SAP统计数据除大宗原材料各类库存物资资金占用12805万元，与2010年末（8670万元）对比增加4135万元，增长率47.80%;比4月末增加2628万元、增长率为25.80%;比二季度集团公司核定库存资金指标8237万元，增加了4568万元、增长率为55.50%。经过认真分析、增长的主观原因：（一）、2010年末库存物资金额8670万元为：1、2#装置满负荷运行、3#装置试运行确定库存金额，今年排产68万吨PVC,原有库存定额合理性有待商催；（库存资金如何定，如何认定合理）？（二）、年初大修项目资金计划在3月

2、底才下发至华泰，期间为确保正常生产，所有费用全部进入生产列支，没有进行分摊，申报物资较难控制；（较难控制的原因是否是因为设备管理台账不健全，若没有健全合理的设备台账，如何控制省报物资）（三）、华泰部门职责调整，材料归口多次变更管理部门，期间职责及审批流程多次发生变化，无法有效监控，物资申报计划、保管、领用没有制约和监督；（按照生产企业模式，物资申报应该由车间材料员与设备员根据SAP库存情况进行申报，而不是随意申报）（四）、年初SAP上线，存在操作及功能上的缺陷，截止4月底，材料申报部门（车间）无法查阅材料申报到货及库存情况，车间内部没有有效控制手段；（五）、华泰库存物资在

3、财务上为一个帐套三家单位共用（华泰氯碱、华泰热电、工程安装公司），三家单位因组织架构独立，材料申报及管理独立运作，SAP又无法区分显示各部门（车间）材料申报、领用情况、造成责任无法落实；（现在物资供应总公司的计划完成率有很大幅度的提高，与SAP项目组沟通后明确，SAP可以反查到车间申报部门，未领用也可以反查，所以责任可以落实）（六）、各车间申报的材料计划时无法看到具体价格，无法从费用计划实现源头控制，也是造成库存物资上升的原因；（车间不需要控制价格，车间只需要做好设备及备品备件合理数量的管理工作，价格是由物资供应总公司控制，责任权利要明确）（八）、客观分析，每年4-8月都

4、是物资库存额度上升的过程，每年9至来年3月下降的过程，原因是由于这段时间是资金计划下拨、各类项目施工、检修作业集中阶段；（若计划报的合理，则库存资金不会大幅度的增长，但如果因为检修计划，施工计划，项目计划的计划性不强，则库存资金自然而然无法控制）（九）、材料计划多在3-4月报出，5月集中到货也是物资库存额度上升的一个原因；（十）、材料库存缺乏系统、科学、合理的定额，是开展定量管理的瓶颈，无法实现控制；（既然已经发现这个问题，那么该如何解决）综合以上因素，材料管理在上半年存在一定混乱局面是造成库存物资上升的主要原因，因此从6月开始华泰公司将重点予以梳理和整治。二、具体增加客

5、观原因说明及降库目标：（一）化工助剂库5月末库存资金4242万元，与2010年12月末325万元对比增加2736万元，增长率841.85%,占库存物资增长部分68.66%,与4月末库存资金2670万元对比增加1571万元。其中:1、高汞触媒（含量10.5-12.5%）5月末库存620吨、资金占用3061万元，与2010年12月末325万元对比增加2736万元，增长率841.85%;较4月份增加库存235吨、增加资金1516万元；增加原因：集团从战略上考虑增加库存，以便于后期长期储备，减少市场价格的波动影响；降库目标及措施：下半年可不做采购计划，用于正常消耗补充，库存将会逐

6、渐下降，但最终需要集团公司生产部门提出降库计划；2、低汞触媒（含量7-9%）5月末库存35吨、资金占用165万元,与2010年12月末0万元对比增加165万元；较4月份增加库存35吨、增加资金165万元；增加原因:集团从战略上试用新型触媒，为后期做技术储备，;降库目标及措施：后期将填充2台新转化器做试用，10月前可降到零库存，即降库165万元，但最终需要集团公司生产部门提出降库计划；3、螯合树脂(D403)5月末库存12吨、资金占用62万元，与2010年12月末0万元对比增加62万元；较4月份增加库存12吨、增加资金62万元；增加原因：电解车间有螯合树脂塔12台，每年破碎

7、定期补充在24吨左右，该12吨为后期陆续补充消耗做库存；降库目标及措施：后期将填充到1、2#装置螯合树脂塔，10月前可降到零库存，即降库62万元;4、氯化钦5月末库存310吨、资金占用76万元，与2010年12月末12万元对比增加64万元，增长率533.33%;较4月份增加库存198吨、增加资金48万元；增加原因：华泰公司计划在7-8月对现有电解膜法脱硝装置进行改扩建，现有装置计划停车20天左右，届时盐水处理全部采用加氯化钦化学方法，根据现有产量，每天需要消耗氯化«400吨左右，考虑到氯化钦属于剧毒危险化学品，货源供应较为紧俏