日常费用报销管理办法

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1、广东帅广医药右限公司日常费用报销管理办法总则第1条为适应我公司体制的要求，加强公司的财务管理，结合本公司的实际情况和合理控制口常费用开支制定本制度。第2条本办法适用于各部门。第二则费用预算第3条各部门申请各项业务费用支付和报销时，需在业务发生前提交费用支出预算表。如有合同或协议的一并附上。第4条常规性费用可按年度或者季度申报费用支出预算表。第5条预算下达后原则上不再调整。发生不可预见开支的或有充足理市的，可以提出预算调整申请交财务部审核后报总经理审批。第三则业务招待费第6条因工作需要招待客户发生招待费用的和经总经理特批的有关部门人员聚餐的费用由部门

2、在各预算内集中管理，自行控制。业务招待费标准（见附表一）。第7条各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门负责人、总经理同意，限额接待。第8条除总经理特批的有关部门外，公司各部门内部人员聚餐或部门之间相互请客的费用一律不予报销。第四则办公费第9条公司办公费涉及物品的由行政部在预算额度内统一购买、管理。行政部应设专人对物品进行管理。第10条各部门申请购置办公用品时，须注明用途、数量、规格型号，行政部门需查明是否可调节使用，再确定是否购买。购置办公用品预算表报行政经理签批后交至财务部审核并交总经理批得后方可执行。第11条严禁公司内部各部门自行采购

3、有关办公用品。否则，由此发生的费用，将不予报销。第五则市内交通费第12条公司人员外出办事应尽量使用公司车辆或乘坐公共交通工具。特殊情况下乘坐出租车的，市部门负责人审批出租车费用方可报销。员工上下班、外出参加培训会议的，或因私所发生的交通费不予报销。第13条所有因公报销岀租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。第六则其他费用第14条新招聘的外地专业人员，原则上不报销前来报到发生的各项费用，包括单程路费及行李托运费用。特殊情况需要报销的，应由本人申请，报总经理审批。第15条对公司车辆在其T作期间燃油费、过桥过路费、车辆停车费、车辆维修

4、费等按公司规定据实报销。员工个人车辆的各项费用不予报销。第16条部门报销的零星快递费用，应由报销人申请，报部门负责人审批。第七则费用预算、报销审批程序第17条费用预算审批、报销流程申请人申报费用支出预算表经部门负责人签批后报主管审批副总经理审批，再交至财务部；预算总金额大于贰万元的须经总经理批复。报销人员填写好报销单，经部门负责人签批后，在规定报销时间内交至财务部。财务部按照本管理办法审核交公司领导审批后予以报销。报销金额发放形式，一般情况下会转账至报销人工资卡中。报销金额少或者由于银行系统出现问题导致发放失败的，以现金方式支付给报销人。第18条报

5、销时间规定每月5H-28H为报销吋间，遇节假日不顺延。驻外人员费用固定每月报账一次。逾期未报销的费用不再予以报销。第19条财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。第八则附则第20条各报销人员提供的报销凭证、发票、单据填报的要求及标准（见附件二）。第21条本细则自公司总经理审批ZU起生效，以前公司的相关制度与本细则相抵触的，以本办法为准。第22条本制度由本公司财务部负责解释。附件一业务招待费标准一览表单位：元/人陪同就餐地点级別国内国外备注职员60国外部分以临时预算形式报总经理审批陪餐人数原则上不超就餐人数的50%,且最多不超过四人部门经理80总监、

6、副总100总经理实报实销说明：1、本标准为业务接待支出的最高限额，若为一般性接待应从俭；2、就餐标准为部门负责人控制开支的参考标准；3、部门聚餐参照职员业务招待费标准执行。4、业务招待费按本公司扌艮销管理规定报销,并需附上招待费明细表，注明参加人员、时间及金额。市内餐饮报销发票必须是税收通用电子发票。附件二报销票据规范指引一、报销票据填写要求1、费用报销单的填写及签字必须用碳素笔或钢笔书写；2、费用报销摘要请分清报销事项填写；3、报销单填报大小写金额时需注明人民币符号“¥”。大写与小写金额必须相符；4、“报销人”处和“领款人”处必须填写。且用清晰可

7、辨认的止楷字签名，以便于财务核对；5、报销时若事前有借支的，在报销单上必须准确填写原借款金额;6、报销单各项内容均不得涂改，如有错误的，应当由重新填写。二、报销票据的粘贴要求1、报销时应将发票分类按鱼鳞形用胶水粘贴在对应的纸张上。不得使用订书钉、大头针、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退冋处理；2、所有的发票都尽量在纸张的范围内粘贴，若不够可以对折后再粘贴。三、票据要求1、所有发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，加盖开票单位发票专用章或财务专用章。行政事业性收据必须有省或市级财政部门统一印制的收据监制章并加盖财务专用章；2、发票抬头必须写单

8、位全称，广东帅广医药有限公司，不得简写或写错；3、假发票、发票内容不全、字迹模糊或有涂改、发票印章模糊不清或无印章、金额大