农商行运营业务检查管理办法模版

《农商行运营业务检查管理办法模版》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、XXXX农村商业银行股份有限公司运营业务检查管理办法第一章总则第一条为进一步加强本行运营业务管理，防范操作风险，根据省联社《XX省农村商业银行运营管理工作评价办法》（号），结合本行实际，制定本办法。第二条本办法所称运营业务检查（以下简称“检查”）是指总行运营管理部门及各分支机构根据监管部门要求或自身业务需要，通过查阅会计资料或实地查看等方式，对本机构及被检查单位运营业务操作的合法性、正确性、完整性实施的检查。第三条检查应坚持以下原则：（一）分级检查、逐级负责；（二）检查与业务指导、绩效考核相结合；（三）业务差错与违规操作、舞弊行为区别对待；（四）以事实为依据，以相关法律、法规

2、和本行制度为准绳。第四条检查的组织、实施由各级运营管理部门负责,实行“归口管理、分级负责、定期报告”管理体制。第五条本办法适用于各本异地分支机构、总行营业部和总行相关部门（以下简称“各机构”）第二章检査形式和内容第六条检查形式（一）按照检查方式不同分为现场检查和非现场检查。1.现场检查指检查人员至被检查单位实地进行的检查;2.非现场检查是指检查人员通过抽取系统数据、调阅凭证影像、抽查录像资料等方法对被检查单位进行的非实地检查。（二）按照检查内容不同分为全面检查、重点检查、专项检查和日常监督检查。1.全面检查指将所有运营业务管理情况作为检查内容而对被检查单位实施的检查；2.重点

3、检查指将一定时期运营业务管理和风险防范要点作为重点内容而对被检查单位实施的检查；3.专项检查指将运营业务管理中某项或某几项业务作为特定检查内容而对被检查单位实施的检查；4.日常监督检查指总行事后监督中心对全辖机构的日常业务通过预警数据排查、凭证影像调阅、录像资料抽查等方式实施的检查。（三）按照检查组织形式不同分为各机构自查、事后监督检查、辅导员检辅和检查组检查。1.各机构自查指各机构按照制度规定，在本机构内自行组织人员进行的检查;1.事后监督检查、检辅员检辅和检查组检查是指由总行运营管理部门组织不同条线人员对各机构进行的检查。（四）按照是否提前通知分为常规检查和突击检查。1.

4、常规检查指检查单位事先通知检查时间、检查内容和检查要求等，对被检查单位实施的检查；2.突击检查指检查单位在事前不通知被检查单位的情况下对其实施的检查。检查形式应结合运营业务管理情况、当前工作重点以及管理需要等因素确定。总行运营管理部门应充分利用数据集中优势，做到日常监督与专项检查相结合，现场检查和非现场检查相结合。第七条检查内容检查内容为相关运营业务管理情况，包括但不限于现金管理、重要单证管理、会计业务印章管理、结算账户管理、票据管理、内外对账管理、会计档案管理、会计工作登记簿管理、运营业务操作和控制管理、运营管理和业务人员管理等。第三章检查程序第八条制定检查计划总行运营管理

5、部门应根据年度工作重点制定检查计划,检查计划的内容包括检查的目的、内容、时间、形式等。第九条各机构自查各机构根据总行统一部署或本机构需要，对日常业务进行常规性、阶段性自查，自查每年不少于两次。各机构自查后应撰写自查情况报告，报告内容包括但不限于自查基本情况、发现问题及落实整改情况、考核情况等。第十条事后监督中心日常监督检查事后监督中心根据业务风险点确定日常监督检查内容,并在检查过程中根据业务发展、内部控制等需要调整检查重点和方向。日常监督应如实登记差错并督促相应机构在规定时间内落实整改。第十一条检辅员检辅检辅方案由总行运营管理部门统一制定，检辅员至少每半年对管辖单位进行一次全

6、面检查辅导。检辅员应对检查情况如实记录，填写检查工作底稿和事实确认书（事实确认书应由被检查单位签字确认），撰写检辅工作报告，报告重点突出检查后的辅导工作实施情况。第十二条检查组检查检查组检查由总行运营管理部门制定检查方案组织实施，包括现场和非现场检查。检查组由业务骨干组成，检查人员不得参与本人所在单位和部门的检查。检查组全面检查每年不少于1次，专项检查每年不少于3次，必要时可通过外部第三方组织实施。检查组应如实记录检查情况，填写检查工作底稿和事实确认书(事实确认书应由被检查单位签字确认)，撰写检查报告。对发现问题的被检查单位应下发《整改通知书》，被检查单位应根据整改要求制定具

7、体整改措施并组织整改，整改情况原则上应在收到《整改通知书》五个工作日内反馈至总行运营管理部门。第十三条检查情况通报日常监督检查情况由事后监督中心按季通报，检查组检查由各机构在检查结束后下发检查通报，检查中发现的重大事项应及时专项逐级上报。检查通报至少应包括检查基本情况、发现问题、下一步工作要求等。第十四条检查资料归档各机构应将检查资料纳入会计档案保管范围及时归档,检查资料保管期限为五年。第四章检查方法和要求第十五条检查方法检查一般采用对照法，即将被检查单位的情况与会计检查内容及标准项目对照从而发现问题。