【精品】浅论企业如何加强资金管理

《【精品】浅论企业如何加强资金管理》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、浅论企业如何加强资金管理摘要企业资金管理是企业财务管理的核心，加强企业资金管理是企业生存发展的根木，也是整个山场经济健丿隶稳定发展的重要保证。因此,抓住、抓好资金也就等于管理控制住金业的生命线和生存线。本文主要从资金的筹集管理、资金的使用管理、加强资金的流动性管理、加强资金管理的途径与对策、加强资金的事后控制等几个方面对如何加强企业资金管理做岀探讨。企业的管理人员必须意识到，只有加强企业资金管理，才能促使企业经济效益提高，使企业盈利，只有盈利，企业才能在激烈的市场竞争中生存发展。关键词：企业；资金；管理1加强资金筹集的管理11.1科学预测资金需求

2、量11.2资金筹集的风险预测11.3筹资渠道及方式22加强资金的使用管理22.1加强资金的集中管理32.2加强资金使用过程管理42.3强化资金的日常管理43加强资金的流动性管理53.1现金管理的重耍性63.2保持流动性的日常处理63.3流动性管理的作用64加强资金管理的方式74.1盘活资金存量，提高资金使用效率74.2应合理安排流动资金的结构74.3建立资金事后控制制度85结论9参考文献101加强资金筹集的管理筹集资金是企业资金运动的起点，企业的生存和发展离不开资金的筹集。所谓筹资就是指企业根据其生产经营、对外投资及调整资本结构的需要，通过筹资渠

3、道和资木市场，运用筹资方式，经济有效地筹集企业所需资金的一种行为。目前，我国一些企业在资金筹集上仍然存在着诸多问题，如缺乏对企业资金需要量的科学预测，缺乏对资金筹集的风险预测以及资金渠道方式单一等问题。因此,在资金需求预测，风险预测以及渠道方式单一上应多加强认识和管理。1.1科学预测资金需求量金业资金需求量应跟金业生产经营需要相适应。金业筹资前应有科学预测，合理确定资金的需求数量。若筹金过多，会增加筹资成本费用，资金得不到充分有效使用，同时造成资金闲置浪费。如若资金筹集太少，资金供应不足，则会影响企业的生产活动。在编制资金使用计划吋，耍努力做到计

4、划的科学性，坚决杜绝计划上的“假、大、空”现象。合理编制资金的流入、流出量，同时编制出资金的周转率。资金来源足够是保证生产经营活动正常的前提。因而，对筹资环节的控制是资金控制的基础。企业必须重视资金的事前规划，科学预测资金需求量,在此基础上才能确定合理的筹资数额。针对企业提以下几点措施：1,要控制流动资产投资，选择适当的流动投资策略。2,要协调利用长短期资金，选择适当的流动资金筹资策略。3,应合理进行有价证券投资，将有价证券作为现金替代品使用，以调节企业流动资产余缺，降低企业风险。1.2资金筹集的风险预测在市场经济条件下，金业难免会出现自有资金不

5、足的情况，解决的办法是从企业外部筹措资金。筹集资金必须根据企业生产经营需求来确定筹资方式，预测筹资风险，选择一个最佳的筹资方案。企业资金筹集的风险是指企业I大I负债筹资而造成财务困难的风险。企业资金筹集的风险分为内因和外因。筹资风险的内凶主要有负债规模过大、资木结构不当、筹资方式选择不当、负债的利息率等。筹资风险的外因主要有经营风险、预期现金流入量和资产的流动性、金融市场等。引起筹资风险的因素有：资本供求的变化，资本市场供给宽松时，较易筹集资金,若资木市场供给较紧，筹集资金较难，这吋耍谨防风险的产生；利率水平的变化,应注意因资金成木的升高而带來的

6、受益下降；获利能力的变化，筹资时应坚持资本收益率高于资本成本率的原则；资本结构的变化，注意因资本结构的变动而引起的综合资金成本升降。企业应建立风险自动预测体系，对事态的发展形式、状态进行监测，定期测算财务风险临界点，及时对可能发生或已发生的与预期不相符的变化进行反映。利用财务杠杆控制资产负债率，采用总资本成本比较法选择总资木成木最小的融资组合，进行现金流量的分析和预测，及时有效地对筹资风险进行监控，使金业能够把风险控制在合理的范围内。1.3筹资渠道及方式针对企业筹资渠道单一的情况，解决办法是扩大筹资渠道，以供企业能更全面的筹集资金。筹资渠道是指企

7、业筹集资金的来源和通道，体现着资金的源泉与流量。我国现阶段企业的资金筹集渠道主要有以下七种：（1）国家财政资金（2）银行信贷资金（3）非银行金融机构资金（4）其他企业和单位资金（5）职工和民间资金（6）企业自留资金（7）外商资金。通过多种筹资渠道才能使企业的资金來源更全面健康。金业资金筹集的方式分为自有资金的筹集和负债资金的筹集。口有资金的筹集主要有吸收直接投资、发行股票、利用留存收益。负债资金的筹集主要有银行借款、利用商业信用、发行公司债券、融资租赁、杠杆收购。企业采用吸收自有资金的方式筹集资金，财务风险小，但付出的资金成本相对较高；采用负债资

8、金的方式筹集资金，一般來说财务风险较大，但付出的资金成木较低。不同渠道及方式的筹资成本和承担的风险相差很大，金业要根据口身实际及外部环境