第16章+保险监管

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1、第16章保险监管学习目标：本章重点掌握保险监管的必要性、原则、目标、体系及方式。掌握保险机构监管、保险财务监管、保险业务经营及报表帐簿监管的主要要求，了解其他国家监管的要求及我国监管的情况。16．1保险监管概述8/29/2021216.1.1保险监管的含义及其原因保险监管的含义保险监管是指国家对保险业的监督和管理保险监管的产生及其原因保险监管的历史始于16世纪后半期世界上绝大多数国家对保险业均实行严格的监督与管理这是由保险业的性质及其经营特点决定的8/29/20213保险业的性质及其经营特点保险的公共性保险合同的特殊性保险技术的复杂性16

2、.1.1保险监管的含义及其原因8/29/2021416.1.2保险监管的原则与目标保险监管的原则坚实原则公平原则健全原则社会原则8/29/2021516.1.2保险监管的原则与目标保险监管的目标保证保险人的偿付能力防止利用保险进行欺诈维护保险市场秩序8/29/2021616．2保险监管的体系与方式8/29/2021716.2.1保险监管体系保险业的管理可以分为国家对保险业的管理和保险业的自我管理。国家对保险业的管理通常为保险监管保险业的自我管理通常称为行业自律严格地说，保险监管不包括后者保险监管体系包括四大部分：8/29/2021816.

3、2.1保险监管体系保险监管体系包括四大部分：保险监管法规其内容可以分为两部分，一是对保险监管对象的规定；二是对保险监管机构授权的规定8/29/2021916.2.1保险监管体系保险监管机构国外保险监管机构的设置，大致分为两种情况；一是设立直属政府的保险监管机构；二是在直属政府的机构下设立保险监管机构，执行保险监管的部门隶属于财政部、商业部、中央银行、金融管理局等8/29/20211016.2.1保险监管体系我国保险监管机构是中国保险监督管理委员会成立于1998年底，是国务院的直属事业单位,是全国保险业的主管机关，根据国务院授权履行行政管理

4、职能，依照法律、法规统一监管中国保险市场8/29/20211116.2.1保险监管体系保监会的任务是：拟定商业保险的政策法规和行业规划；依法查处保险企业违法违规行为，保护被保险人的利益；维护保险市场秩序，培育和发展保险市场；完善保险市场体系，推进保险改革，促进保险企业公平竞争；建立保险业风险的评价和预警系统，防范和化解保险业风险，促进保险企业稳健经营与业务的健康发展8/29/20211216.2.1保险监管体系保险行业自律保险行业自律即保险行业自我管理，是指保险行业通过建立行业公会等行业组织形式，在遵守国家对保险业管理的法律、法规的前提下

5、，对保险行业内部相互关系的自我约束和协调。以保险同业公会或保险行业协会为基本形式的保险行业自律组织,是保险行业自我管理的具体实施机构.8/29/20211316.2.1保险监管体系同业公会的地位因国而异，大致可以区分为两种情况，一种是充分政府与保险人、被保险人及社会大众之间的桥梁，保险公司通过保险行业组织与政府管理部门进行沟通；另一种是保险同业公会不具有某种约束力，只是提供同业沟通的场所，本身不具有管理职能保险同业自律组织的作用是有限的8/29/20211416.2.1保险监管体系保险信用评级保险信用评级是指保险信用评级机构利用保险市场公

6、开信息和部分保险企业内部信秘，通过加工并出售保险信息产品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度保险信用评级机构的作用降低监管成本，提高监管效率提供预警信号，减少监管失误8/29/20211516.2.2保险监管方式公示方式准则方式实体方式8/29/20211616．3保险机构监管8/29/20211716.3.1保险公司的组织形式根据我国《保险法》第七十条的规定，我国保险公司的组织形式分为两种：股份有限公司和国有独资公司股份有限公司股份有限公司有如下特征：股份有限公司是法人公司的资本总额均分为每股金额相等的股份，以便于根据股票数量计算

7、每个股东所拥有的权益。股东负有限责任股份有限公司的帐目公开股份有限公司的所有权与经营权分离8/29/20211816.3.1保险公司的组织形式国有独资公司国有独资公司有以三个特征：与一般有限责任公司有一定区别与一般的国有企业有较大区别它完全不同于个人独资企业8/29/20211916.3.1保险公司的组织形式保险业经营的其他组织形式相互保险公司保险合作社个体保险人自保组织8/29/20212016.3.2保险公司的设立保险公司设立的方式发起设立由设立人认足资本数额而设立保险公司，亦称共同设立或单纯设立。募集设立设立人不能认足资本数额，向外

8、公开募足而设立保险公司，也称渐次设立或复杂设立。8/29/20212116.3.2保险公司的设立保险公司设立的条件我国《公司法》、《保险法》规定，设立国有独资或股份有限保险公司，应当具备以下条