[精品]第9讲：第八章金融犯罪及刑事责任

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1、第9讲：第八章金融犯罪及刑事责任讲义第八章金融犯罪及刑事责任木章应把握的问题：本章涉及各类金融犯罪近30种，涉及到诸多刑事责任及法律法规。应把握：一是对各类有关金融犯罪的专业术语的掌握；二是各类金融犯罪的概念及其构成因素，尤其是关丁•金融犯罪及刑事责任的界定及处罚结果等.対于某一犯菲的貝体罚金、量刑结果等建议只需理解便可，但要弄清各类犯罪之间的联系和区别。新旧教材差异：木章原教材第二节屮的第二方血•内容“破坏金融机构组织管理罪叩卩擅H设立金融机构罪被整体删除；在第三节“金融诈骗罪”中，新教材还删除了：保险诈骗罪、冇价证券罪被删除。请注意:新教材还取消了对伪造货币罪，出售

2、、购买、运输假币罪，变造货币罪等的阐述。第一节金融犯罪概述金融犯罪的种类：1.根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为作骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。2.根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。3.根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪。主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等。银行人员职务犯罪乂称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。金融犯罪的构成：1.犯罪客体金融犯罪侵犯的客体是

3、金融管理秩序。金融犯罪的对彖，可以是人（不仅包括口然人，也包括遭受金融诈骗的单位）；也口J以是各种金融工具。（具体包括货币、各种金融票证（如汇票、本票、支票等）、冇价证券、信用证、信用卡等。）2.犯罪客观方而金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为。具体内容主要是：（1）违反金融管理法规。⑵具有非法从事货币资金融通的活动。3.犯罪主体金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。二者作为金融犯罪主体，均可以是一般主体，也可以是特殊主体。4.犯罪主观方面金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方而只能是故意，有的述耍求具有

4、非法占有。【例题判断题.】金融犯罪的主体只能是自然人。（N）答案:错误。多智网校试题解析：因为金融犯罪的主体可以是口然人，也可以是单位。第二节破坏金融管理秩序罪第二节破坏金融管理秩序罪p215一、危害货币管理罪p216※这些犯罪有其共同点：本罪侵犯的客体是国家的货币管理制度（行为人制造出來的物品完全不可能被人们谋认为是货币的，不可能成立本罪）均为年满16周岁，是具有辨认控制能力的自然人。本罪主观方面是故意。（这里取消了原教材所述的伪造货币罪岀作、购买、运输假币罪、变造货币罪，只留有以下两项罪名）1-金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪木罪客观方面表现为两种情况：一是购

5、买假币；二是利川职务上便利，以假币换取货币，即利用职务上管理金库、出纳现金、吸收付岀存款等便利条件，将假币调换成真币。2.持有、使用假币罪持冇、使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持冇、使用，数额较人的行为。二、破坏银行管理罪p219涉及十个方而的犯罪。现就仅列举以F几种：1.非法吸收公众存款罪非法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况：一种是行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄；另一种是行为人虽然有

6、吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。2.高利转贷罪本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。行为对象是金融机构的信贷资金。木罪客观方而表现为套収金融机构信贷资金，并将该资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。木罪主体是一般主体，包括自然人和单位。具有贷款业务经营权的金融机构除外。本罪主观方面足故意。行为人在套取信贷资金时还必须具有转贷肆利的目的。3.非法出具金融栗证罪非法出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人岀具信用证或者其他保函、票

7、据、存单、资信证明，情节严重的行为。4.违法票据承兑、付款、保证罪对违法票据予以承兑、付款、保证罪，是指银行或其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反《票据法》规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。木罪主观方面一般是故意，也可能是过失。对造成重人损失，行为人不需要明确认识到。5.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者英他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本罪属于《刑法修正案（六）》新增加的罪名。本罪与贷款诈