黔阳物业管理有限公司财务管理

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1、黔阳物业管理有限公司财务管理一.基本任务管理处财务管理的基本任务是：物业管理处的财务管理为独立运作及核算，与物业管理公司分开。筹集管理物业管理处的资金和资产，组织口常财产运作和会计核算，I•办调财务开支，真实地、系统地、全而地反映公司的经营状况，监督各项财务计划的执行情况。二•公司内部财务管理的基本工作1.财务汇报流程1.1管理处财务每月定期向项目屮心物管部报告。1.2物管部财务每刀定期向项目中心财务部报告。2.财务汇报格式2.1管理处统一使用公司总部规定的财务报告格式。三.财务报告分类3.1月报、季报和年报四•财务报告组成及内容

2、4.1财务报告组成按公司总部统一规定编报，其主要报告有：4.1.1资产负债表；4.1.2损益表；4.1.3现金流量表；4.1.4其他报表(包描但不限于固定资产，应收账，应付账，收入明细账等)。4.2财务报告屮管理处核算或反映的内容按公司总部统一规定执行五•财务报告提交与审批时间5.1季报应于每月5日以前、年报应于年度终了1()日内，报公司总部物业经理审批。5.2公司总部物业经理应在收到管理处财务报告次日起3日内审完，并将财务报告，返述各管理处。六.对外公布资料：按贵阳市物业管理办法公布收支表给业户查看。七•现金管理1.现金处理1.

3、1管理处的现金管理由现金出纳和会计负责，现金出纳，应每天登记当天的现金收支记录及整理有关凭证资料，管理处负责人可以随吋监督检查。1.2管理处办公室应储存适量现金，现暂定500元，足够3・5天内的仃常零星开支。现金存量在规定的限额内。当现金余额到达现金存量下限时,由出纳通知会计，并准备支票由物业经理签署后捉取现金。1.3现金出纳根据管理处开支情况，提出现金存量上下限报总部物业经理批准。八•固定资产的管理1•计价方法1.1资产计价采用历史成木原则。1.2凡单位价值2,000元以上，使用期限在一年以上的，并在使用屮保持原来物质形态的资产

4、，列为固定资产。13设备或物詁要作报废，填写《物晶报废申请表》1.折旧2.1折旧按照建时的成本价及预期可使用年限，以直线法每月计算，不预计残值和清理费用。2.2购建的固定资产，从次月开始计提折旧；处理的固定资产从次月开始不计折旧。3•资产预计可使用年限汽车10年电脑及其辅件3年家具5年办公室仪器5年装修3年九•费用的管理1.报销手续1.1用款申请1.2购买大宗物品（1,000元以上）需做三份报价分析填报《报价分析表》；在有预算情况下1,000元以下由管理处经理审批:1,000元至3,000元由总部物业经理审批；3000元以上由总经

5、理或授权物业经理审批。1.报销手续2.1持原始凭证（购物发票）填写《付款申请表》，经手人按审批单要求填写后交管理处有关领导签名。2.2报销审批单由管理处经理或冇关领导签名后，现金开支的结清余款，冇备用金的补足备用金。1000元以下之零星开支费用，由管理处经理审批予以报销。2.备用金3.1各部门主管因公需零星购物的口J申请备用金，备用金限额管理处经理1,000元，各部门主管300元。3.2中请备用金需填写《借支单》由总部物业经理签名同意，再到财务部领取，作为本部门购物使用。5.工资发放1•工资发放1.1财务部于每月2日両将工资发放资

6、料报总部物业经理审批。1.2物业经理应在每月2日前审批完毕，并将工资发放资料返回管理处财务部。1.3管理处于每刀8日根据审批后的工资资料发放工资。1.4财务部负责准备支票及汇款单。1.5人事部负责考勤及核实出席时间6.应酬费用1•应酬费用1.1所有应酬费用（包括送礼）必须由财务部另册详尽列同被接待单位的资料、日期、人数、地点。1.2与管理处有关的对外单位发生的应酬费用，管理处人员内部的文娱活动费用,应在预算中另列。1.3应酬费用只为管理处部份有业务上需耍的员工而设。各部门员工的应酬费必须事先经公司主管经理同意。1.4管理处每刀应酬

7、费用不得超出预算上限即毎次应酬费用不得超出500元。若管理处主管认为当月需较多应酬或某次应酬将超出标准吋，应预先请示物业上级5.营业收入的管理7.1管理费收取指引涉及部门：管理处管业部、财务部1.缴交管理费方法1.1缴交现金1.2银行划帐2.出管理费单之安排（包描日期、部门跟进）3•追收程序3.1正常一发通知书致业户3.2欠费追收—特别函件3.3再跟进追收—律师信1.每段时间报告4.1每周管理费收取明细4.2每二周管理费收取明细4.3每月管理费收取明细2.管理费收取明细（适用每周，每二周，每月）