店面财务管理制度范文

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1、店面财务管理制度范文　　　　店面财务管理是很重要环节可以促进公司经营业务的发展提高公司经济效益下面是店面财务管理条例内容欢迎参阅　　　　总则　　　　1、为了规范店面的财务行为加强财务管理特制定本制度　　　　2、本制度适用于东莞和能食品有限公司　　　　3、店面的财务行为应遵守国家的法律法规和本制度并接受总经办检查和监督　　　　4、店面应当建立健全财务核算体系完善内部经济责任制提高经济效益做好财务管理基础工作　　　　一、资金审批制度　　　　1.总则　　　　(1)所有款项的支付须经主管领导批准如果主管领导不在店内应以电话或传真的方式与其联系确认是否

2、批准款项的支付事后请其在支出单上补签意见;　　　　(2)往来款项的冲转(指非正常经营业务)须门店主管领导批准;　　　　(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;　　　　(4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件复印件不得作为原始凭证如遇特殊情况须经门店主管领导批准　　　　2.行政费用支出管理制度　　　　(1)门店管理人员的费用报销须经主管领导批准后财务方可报支;　　　　(2)涉及应酬等非正常费用须经主管领导批准　　　　3.差旅费开支制度　　　　(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;　　　　(2)职员出差根据需要由经

3、理决定选用交通工具;　　　　(3)职员出差期间住宿费用及补贴按以下规定执行:　　　　①房租标准为元/日　　　　②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人元/日;市内交通费每人元/日　　　　(4)实际报销金额超出补贴标准需说明原因报经主管领导审批后支付　　　　4.车辆维修费及汽油费管理制度　　　　(1)车辆维修保养由办公室统一管理应指定维修点维修费用一般采取银行转账的方式结算;　　　　(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购以支票支付需用时应办理领用手续并由办公室建账予以核销使用;　　　　(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用　　　　5.

4、办公费用、会议费用及其他费用管理制度　　　　(1)办公用具由办公室统一采购、管理;　　　　(2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;　　　　(3)办公室财产台账为财务部附设账册;　　　　6.行政费用报销制度　　　　(1)行政费用现金支出范围为:向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;　　　　(2)员工报销行政费用应填写报销单由经办人员填写主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核并按本章第1条的规定进行审批支付;　　　　(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)需

5、领用现金者必须填写借款单借款单留财务存底待借款还回时财务开冲账收据给经办人;　　　　(4)支票领用单、借款单必须由经办人填写主管领导签字财务审核后由财务部直接支付;　　　　(5)其他有关费用及成本支出的程序以店面规定为准　　　　三、收银管理　　　　(1)票据管理:熟悉运用各种票据的正确使用方法并按规定认真填写开具有关票证妥善保管好各种票据不得遗失缺损　　　　(2)货币现金管理:熟练收银业务提高工作效率认真核算、核对每一笔营业款项;具有鉴别钱币真伪能力做到收银准确高效领班收银出现收到假币的由领班承担承担方式从工资直接扣除对当日收取的营业现金应在

6、当日下班前上缴并做好收讫记录　　　　四、财务现金管理　　　　(1)任何项目的货币资金支出必须做到收入有凭证所有收入凭证(发票和收据)上必须有收缴人与收款人签章　　　　(2)原单据底单对不上的不予对账;所有原欠款支付时必须要签字原单和底单一起做支付凭证　　　　(3)任何项目的货币资金支出均必须取得原始凭证否则不予支付　　　　(4)任何项目的货币资金支出100元以内需经过店长审核签字后方可支付100元以上必须经过经理审核签章后方可支付　　　　(5)任何人不得以任何形式和借口挪用款项一经发现有挪用公款行为立即做开除处理　　　　五、借款制度　　　　为

7、了加速店面流动资金周转保证日常经营的正常开支规范借款程序特制定本制度　　　　(1)店长实行定额备用金制度店长备用金定额为1000元　　　　(2)借款实行定额控制前账不清、后账不借的原则　　　　(3)店长应根据批准后的申购单采购商品当商品金额超出其定额备用金时应正确填写借款单经经理签字批准后方可借支　　　　(4)其他人员因公借款时应填写借款单经经理签字批准　　　　六、销售款管理　　　　(1)门店所有的销售款必须由收银员收取其他人员一律不得收取;　　　　(2)禁止门店任何人动用销售款;　　　　(3)对于已提货未付款的需在销售单上注明　　　　七、退

8、货　　　　(1)发生销售退货时必须由原路径退回;　　　　(2)正常销售顾客退货发生时收银员需开具销售退货单并在退货单上注明货款是否退回退回方式退回金额　　　　八、库