融筹资管理制度范文

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1、融筹资管理制度范文　　　　融筹资在公司开始之时是必要的那么如何更快更有效率的筹集呢　　　　一、短期资金筹集　　　　短期资金常指1年以内的资金主要用于发放工资购买原材料等筹集来源及渠道：　　　　方案1：民间借贷　　　　主要向家庭其他成员亲戚朋友借钱　　　　适用于小企业　　　　方案2：商业信用　　　　企业间购买产品商品服务可以在一定时间延期付款(赊购)或预收货款相当于销货方向购货方提供一笔贷款　　　　为防止商业信用被滥用通常在付款条件中规定促进按期付款的优惠折扣条件　　　　方案3：向金融机构借款　　　　向商业银行或保险公司信托投资证券

2、公司信用社基金会等其他金融机构借款　　　　短期贷款有两类：无担保的信用贷款担保或抵押贷款无担保的贷款常见于小额或高信用等级的企业一般要求担保或抵押　　　　方案4：发行商业汇票　　　　商业汇票是一种无担保的短期期票由收款人或付款人签发由承兑人承兑并于到期日向收款人或被背书人支付款项　　　　通常信用高的大企业才能发行国家有额度控制　　　　方案5：出售应收账款　　　　又称为资产证券化(ABS)即将企业的应收账款和未来收益的权益以债券形式出售　　　　一般这类企业收益须具有长期性稳定性有一定现金流量我国现仅开始在某些地区的国民经济基础产业进

3、行试点　　　　方案6：从其他企事业单位融资　　　　以项目投资合作或合营方式吸纳资金投资方不参与具体经营仅获固定投资回报　　　　方案7：内部挖潜　　　　如通过建立企业内部银行对下属统一财务核算结算并调剂下属企业资金余缺进行内部资金融通提高内部资金使用效率减少外部融资　　　　企业内部银行为内部非法人机构适用一定规模的企业群体　　　　二、长期资金筹集　　　　长期资金一般指1年以上的资金主要和于设备固定资产投资等筹集来源及渠道：　　　　方案1：发行股票　　　　通过公司或下属企业发行股票成为上市公司直接从资本市场筹资　　　　目前可供上市的渠

4、道有：　　　　(1)在国内上海深圳证券交易所以A股B股方式上市;　　　　(2)在香港特别行政区日本美国证券交易所店头市场直接上市;　　　　(3)在世界新兴证券市场(如澳大利亚新西兰加拿大)直接上市;　　　　(4)通过兼并收购换股等借壳方式实质控制上市公司而实现间接上市　　　　鉴于上市公司受公众监管较多透明度高一般母公司不应上市而将主体子公司分拆包装上市　　　　国内发行股票有额度控制和事先审批制目前政策导向强调为国有企业服务　　　　方案2：发行公司债券　　　　通过发行公司债券或可转换债券从资本市场筹资　　　　国内发行债券有额度控制和

5、事先审批制目前政策导向强调为国有企业服务　　　　方案3：长期贷款　　　　从金融机构取得长期限的借款国家主要通过产业政策导向调控贷款结构可尽可能获得：　　　　(1)出口信贷包括买方和卖方借贷;　　　　(2)国内或国际银团贷款;　　　　(3)政府贴息或优惠的政策性资金　　　　方案4：租赁　　　　租赁又分为融资租赁和实物租赁在租用期间出租人拥有财产所有权承租人只有使用权租赁费用因可进成本而享有税收优惠　　　　为扩大资金流量可运用杠杆租赁或出售回租办法其中后者是将企业不动产或其他长期资产出售给金融机构取得资金然后再租回使用　　　　方案5：

6、项目融资　　　　企业设计包装项目方案以项目吸引资金以BOTABS共同基金科技风险投资基金参股方式获得资金支持　　　　主要用于大型基础性项目如公路铁路桥梁机场港口电厂自来水邮电环保油田矿山农业成片综合开发高档宾馆等　　　　方案6：内部融资　　　　具体方案和渠道有：　　　　·运用自有资本金　　　　·企业增资扩股吸纳新资本金　　　　·企业经营利润滚动投入　　　　·对外投资收益运用　　　　·出售劣质资产或与企业战略不符的资产　　　　·职工持股或集资　　　　·经理层收购公司(股份)　　　　方案7：设立财务公司　　　　财务公司是独立的企业法人

7、一般是办理企业集团内部成员单位金融业务的非银行性金融机构其业务范围包括集团内各成员单位的人民币存款贷款投资结算担保代理及贴现业务兼营集团内信托融资租赁业务接受主管部门委托对集团公司或成员单位信托贷款投资业务以及临时性资金困难时的同业拆借和证券业务　　　　国家对设立财务公司有较严格的管理制度要求企业集团和紧密层企业自有资产在10亿元以上财务公司实收货币资本应不低于5000万元等条件目前由中央银行审批一般企业集团较难获得设立财务公司的资格　　　　三、企业筹资策略　　　　1.企业筹资要综合考虑：　　　　·资金量大小　　　　·资金期限长短

8、　　　　·资金来源　　　　·资金的债权性或股权性质　　　　·对企业权力结构的影响　　　　·融资关系稳定性并使融资成本最小化　　　　2.运用财务杠杆追求最佳企业资产负债比例　　　　(1)由于债务性质的资金其利息支出可在企业财务费科目下列支由于该项成本