解读财务制度范文

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1、解读财务制度范文　　　　董事长/总经理经常要求财务做财务制度但究竟制度都说不清楚高层关注的比较核心的是审批制度、报销制度等实际上财务制度远不止这些下面YJBYS小编为大家精心整理的解读财务制度欢迎阅读有帮助就参考下吧~　　　　一、与财务相关的制度体系　　　　(一)最基础的制度这些制度是公司最基本层面的制度安排　　　　1、岗位制度　　　　2、分工制度　　　　3、制约与牵制制度　　　　4、授权制度　　　　5、审批制度　　　　(二)会议制度　　　　1、资金平衡会资金安全　　　　2、经济活动分析会　　　　3、结账前会议明确利润

2、、税金等大事　　　　4、案例分析会　　　　(三)财务系统运转用的内部制度不需要与任何部门协商　　　　1、凭证粘贴制度　　　　2、凭证传递制度　　　　3、开票制度　　　　(四)横向制度需要与各相关部门共同确定的制度几个部门协商明确责任人是个部门　　　　1、费用报销制度：办公用品、招待费、差旅费、通讯分、快递费、会议费、备用金、培训费等等制度中须明确标准、岗位牵制、证据链、控制链、奖惩、流程、附则等　　　　(五)内控制度　　　　1、预算　　　　2、内审　　　　3、董事、总监、高管管理制度　　　　4、负面清单制度　　　　(六

3、)披露制制度　　　　1、报表　　　　2、报表信息　　　　二、注意事项　　　　(一)标准绝大部分参照历史标准有的有文件约定有的是现在执行的实际标准有的标准是临时会商的结果在设计标准的时候惯例是很重要的参考指标实在没有标准的需要从跟上上会商解决　　　　(二)责任落实到个岗位财务单方面无法确定需要与业务部门洽商　　　　(三)各个制度之间的衔接是非常重要的事情不能标准之间有冲突注意搜集上下左右四面八方的制度消除差异严防制度不能落地　　　　(四)每项制度的关键点分解到各个执行岗位的需要参考历史贡献、存在的问题、防守的重点等明确当

4、下的任务与功能　　　　(五)各项制度中都要有违规处罚条款、处罚执行部门和监督部门　　　　(六)业务背景、资金流证明、纳税证明是三个核心证据辅助证据是管理及内控需要的证据这些证据在不同的制度里都有要求注意不要冲突　　　　(七)事前控制是财务防控的重点所谓的阵地战阵地就在这里　　　　(八)妥协条款如何体现要与公司高层商量　　　　(九)注意制度的运行与维护成本有的公司按每个岗位确定签批流程是否可以借鉴?　　　　(十)绘制流程图防止一个人在流程中多次重复审批　　　　(十一)语言描述问题不大但在解释具体问题的时候会出现解释不清的

5、情况建制的时候要注意法言法语的严密性问题　　　　(十二)建制度不是一个部门的事情财务把框架整理好后需要一个纠偏的过程横向、纵向都要提出问题集思广益　　　　(十三)不能做或做不到的事情不要写进来这种条款现在无法落地日后有条件了可以逐步完善　　　　(十四)制度建设全程是开放性的人人可以提出问题不搞神秘化　　　　(十五)制度建设与流程梳理做的就是利益格局的重新分配无须遮遮掩掩要明确告知全体员工　　　　(十六)制度不是长篇小说越简单越好能用保单的就不用文字　　　　(十七)再好的制度也需要不断的检讨与修订一轮轮的下来好像大树的年

6、轮　　　　三、理念　　　　(一)里有利益、数据、风险就在里建立制度　　　　(二)多奖励少罚款　　　　(三)制度增加了运行成本给相关人带来压力更主要的是明确了业务办理方法有方向性、指导性在制度里面隐含　　　　(四)制度建设要有窗口期要有里程碑事件促成在企业发展低估期是最好的建制周期不要错过　　　　(五)各种效率的提升来自于制度的不断进步　　　　(六)因时而变、因势而变不能刻舟求剑　　　　(七)制度是解决人、流程、利益之间的矛盾安排减少人与人之间的矛盾降低交流的不确定性　　　　(八)破坏制度的人是老板制度建成须僵化、固化一

7、段时间收集足够的信息再调整　　　　(九)没有最好的制度只有不断调整的制度　　　　(十)有些制度的漏洞不必堵用于检验钻制度漏洞的人给人力资源的干部管理提供证据　　　　(十一)给外人看的制度锁进档案馆的不是制度是废纸　　　　(十二)制度不是万能的　　　　(十三)制度在不同人的眼里价钱是不一样的在投资人眼中好的制度会提升估值好的制度是适合企业发展现状的制度　　　　(十四)@所有人制度是约束自己的不是约束别人的　　　　(十五)制度下是利益制度上是文化　　　　(十六)企业的价值观、使命、方向是“魂”制度是抓手不要本末倒置　　　　

8、(十七)制度不能脱离常识　　　　(十八)任何制度下都会有冤假错案所以防错纠错是重大问题　　　　(十九)各个系统的制度必须齐头并进财务制度健全后其他制度跟不上财务制度就完蛋了稀里哗啦的　　　　(二十)做好共享集团层面说清楚、下面能执行的制度子分公司就不要再重复建立制度了这样的减法每天都要做　　　　(二十一)制度推行不顺畅的原因是机构