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时间:2019-11-01
《养老连锁机构备用金制度》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、机构备用金管理制度(试行)1、目的为了加强公司各机构备用金的管理,提高资金利用效率,有效控制资金占用,特制定本制度。2、范围备用金是各机构站长用作日常办公用品开支、机构日常零星支出等以现金方式借用的款项。3、职责实行备用金制度有利于各机构工作人员积极灵活地开展业务,从而提高工作效率,但必须做到专款专用,专人专账管理,不得挪用和贪污,一经发现严肃处理。4、备用金的申请①备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度,由机构负责人提出申请,额度经机构管理部审核,公司总经理审批后,方能划入指定帐户。②备用金申请时间为每季度1日。③备
2、用金用于一周之内机构日常花销,每周五站长至公司汇总签字报销后于机构出纳处报销,补足备用金额度。④备用金每季度末清零一次,未清零者不能申请下季度的备用金。1、备用金的支出范围:①机构日常办公支出;②机构零星管理支出;③机构所用低值易耗品支出;④其他得到批准的支出;2、备用金使用程序:①机构站长需支取备用金时,需填写“借款单”,借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项,经机构管理部经理签字同意,再由总经理审核后,方可使用备用金。②借款人员完成业务后应在一周内到公司财务部,填写好“费用报销单”的各
3、规定内容,并经主管经理审批后,再将“费用报销单”按费用报销制度办理报销手续。③借款人办理报销手续时,会计应查阅“备用金”台账,查明报销人员原借款金额,机构出纳对报销的超支款项应及时付现退还本人,对报销后低于备用金金额款项的,应让其退回余额以结清原借款单所借账款。④会计必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证,并设备用金登记簿,记录各种零星支出,每月31日会计汇总清理备用金帐户,并将备用金帐户的收支情况报机构管理部备查。①借用备用金的人员应及时冲账,每季度归还清为零,下季度重新借支。对无故拖延者,会计发出催办通
4、知后还不办理者,可通知人资部将从下月起直接从借款人工资中抵扣,不再另行通知。1、备用金额度额度暂按各养护站老人入住数量确定,以后根据人数变化酌情调整。①****站长备用金2000元;②****站长备用金3000元;③****站长备用金2000元。8、本办法由公司财务部制定,并负责解释、修改。财务部2015年12月18日
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