往来会计总结

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1、ERP总结2011年5月，我正式的进入浙江伊利乳业有限公司从事收入往来会计工作，回顾这段时间的成长，一路上磕磕碰碰，感悟颇深，自己的心态不断调整、成熟，为人处事的能力，各方面都在不断的进步。记得刚进公司的那会，不知道自己该干什么，心里很不是滋味，学校学的知识一点都不能学以致用，很迷茫。一到月底结账了，才发现自己好多事情都没做，做起账来好多地方也没头绪，记得7月底的时候，各关联公司着急结账，找我对往来，因为那会我对业务的不熟悉，被他们催的，真可谓是手忙脚乱。随着时间的推移，我发现工作应该善于总结，

2、遇到不懂的地方要学会思考，虚心向身边同事请教，本着“既然选择了远方，便只顾风雨兼程”的理念，把问题弄懂弄通为止，真正做到“三人行必有我师”，取别人之长，补己之短。于是，我慢慢的调整好自己的心态去重新审视这个小集体，也渐渐的明白，其实各个岗位都有发展才能、增长见识的机会，只要我们满怀着一颗热忱的心，最平凡的岗位也可以做出最不平凡的业绩。我将这段时间ERP工作总结如下：（1）个人往来业务（2）关联应付账款（3）关联应收账款（4）其他应付款（5）工资（6）收入确认（7）往来核对业务（8）结转主营业务成

3、本（9）供应商维护一、个人往来业务（1）员工借款在应付会计职责下做预付款发票，然后再让出纳付款产生的会计科目是：借：其他应收款-个人贷：其他应付款-员工代垫费用二、员工还款在应付会计职责下做标准发票注意：（1）以费用冲借款的部门段要搭配（2）发票额等于预付额例如：行政部张三以差旅费报销冲个人借款，产生的会计分录是：借：其他应付款-员工代垫费用贷：其他应收款-个人借：管理部门-人力资源部，管理费用-差旅费贷：其他应付款-员工代垫费用二、关联应付账款例如：浙江伊利给上海冷冻打了一笔材料款88840.

4、21元在内部（关联）往来会计职责下做发起等对方确认接收完毕，运行公司间传至总账三、关联应收账款例如：天津康业给浙江伊利打了一笔材料款28710.28元在内部（关联）往来会计职责下做接收接收完毕后，运行公司间传至总账四，其他应付款例如，建行收到一笔废品保证金5000元在应付会计职责下做标准发票产生的会计科目是：借：银行存款5000元贷：其他应付款-保证金-其他保证金5000元五、工资在总账会计下做凭证六，收入确认内部客户：每10天进行对账，确认调拨数量、金额，然后开票，次月1号与各关联公司确认销售

5、总金额，然后在内网里发起外部客户：出纳收款，次月1号确认销售数量、金额注意：每月确认完收入，要把应收传入总账，再在应收会计职责下运行未完成发票报表和未过账项报表七、往来核对业务在总账职责下提交YB-关联应收账款明细表和YB-关联应付账款明细表与各关联公司进行核对，核对不一致的，找出原因，发现有错，及时修改提示：希望各个会计在做账的时候，认真仔细，那样往来的核对工作才会更加顺利，让我们一起学习，共同进步吧！八、结转主营业务成本结转销售成本手工表整理完毕后，在”浙江伊利产品库存管理员”职责下导“K-

6、库存估价报表（冷饮产品）”核对手工表上结存数量和估价报表上结存数量是否一致，数量必须一致，金额不一致可以通过值调整产生的会计分录是：借：营业成本/主营业务成本贷：库存商品供应商维护员工供应商材料、备件供应商先在供应商查找看是否是全集团共享的，假如不是，归杂项供应商里，然后再进行维护谢谢！