新三板上市主办券商对申请挂牌公司风险评估表模版

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1、拟推荐挂牌公司风险评估表主办券商：XX证券股份有限公司拟推荐挂牌公司:XX股份公司拟推荐挂牌公司基本情况设立日期2006年10月3()日改制为股份有限公司日期2015年12月28日股本5,200万股所屈行业旅行社服务业上营业务出境旅游的批发、零售业务上营产品出境游产品主要财务指标2015年度2014年度2013年度营业收入（万元）-归属于拟推荐挂牌公司股东净利润（万元）-归属于拟推荐挂牌公司股东扣除非经常性损益后的净利润（万元）-经营活动产生的现金流量净额（万元）-每股经营活动产生的现金流量（元/每股）-每股收益（元）■净资产收益率（％）■主要财务指标2015年12月31日

2、2014年12月31日2013年12月31日资产负债率（母公司）（％）44.4398.20■归属于拟推荐挂牌公司股东的每股净资产（元）1.960.90-拟推荐挂牌公司风险事项分类事项有无说明*股权结构/股份转让隐名股东委托持股、信托持股7涉嫌擅口公开发行股份或变相公开发行股份7交叉持股寸股东出资/增资作为出资的知识产权、非专利技术权屈存在纠纷直接或间接以公司自有资产评估增资V涉嫌出资不实7资产权属主要资产权属不清（无形资产权属不清的列于“无形资产”栏）7持续经营经营模式、产品或服务的品种结构己经或即将发生重大变化7异常交易如：异常售后回购V同业竞争存在同业竞争7关联方及其交

3、易关联方较多且关系复杂7关联方交易在公司同类交易中所占比重较大，公司对关联方交易有较重大依赖7与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间存在显失公允的关联方交易7关联方往来余额较大无形资产无形资产权属不清V直接或间接以公司自有无形资产评估入账7股东以无形资产出资，入账价值缺乏合理性V无形资产存在重大减值7财务状况主营业务收入不稳定或业绩不稳定7收入确认与成本结转存在特殊性、存在异常波动存在大额即期债务需支付大量现金挂牌前两年一期存在重大审计调整或财务调账:其他重大风险事项实际控制人不当控制的风险自然人XX直接持有公司X股，持股比例为X%,为公司的控股股东、实际控制人。若X

4、X利用其实际控制人地位对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性、影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。公司治理风险7有限公司阶段，公司法人治理结构较为简单，公司仅设一名执行董事和一名监事。公司于2015年12月变更为股份有限公司后，公司建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部管理制度。公司“三会”的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能按照“三会”议事规则独立、動勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出

5、决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法合规。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识和执行能力仍待进一步提高。对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，所以，公司存在一定的治理风险。人力资源风险7出境游产品设计、客户的开发与维护的发展在一定程度上依赖于核心业务运营管理人才。行业内旅行社对优秀人才的争夺激烈，能否维持核心人员队伍的稳定，并不断吸引优秀人才加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的领先优势、经营的稳定性及可持续发展。公司白成立以来，十分注重对人才的培养、储备和激励

6、，并通过员工持股的方式建立利益共同体，以便留住人才。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对优秀从业人员的需求将迅速增加，人力资源的竞争将口趋激烈，公司仍可能面临人员流失的风险。此外，随着资产和经营规模的逐渐扩大，公司对人才的需求也将逐步加大。如果不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将面临人才短缺的风险。汇率风险7本公司主要业务为出境游批发业务，公司直接采购或者通过境外地接社采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源，事先设计好旅游产品，然后通过全国范围内的经营出境游业务的旅行社即旅游代理商，推广并销售给终端消费者。公司主要以美元向境外合作伙伴进行资源采购，以人民币对客户进行

7、报价，可能因人民币汇率变动导致本公司采购成本岀现变化。因此，木公司的利润将受到人民币汇率波动的影响。不可抗力风险7旅游行业特别是出境旅游受到政治、经济、自然等外界因素的影响较大。无论是旅行目的地出现政变、战争、示威游行、罢工、骚乱、外交环境恶化、经济危机等人为因素，还是出现地震、海啸、水灾、火灾、暴雪、台风等自然灾害，或者是ill现“禽流感”、“非典”、“崔乱”、“埃惮拉”这样的流行性疾病，都会影响游客的外出旅行选择，直接对旅行社的业务收入造成不利影响。政策风险72010年9月6日，国家旅游局、商务部联合发布《中外