试论基层银行业务风险的防范

《试论基层银行业务风险的防范》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、删除的内容：一、概述删除的内容：的表现形式删除的内容：、删除的内容：、删除的内容：、删除的内容：、删除的内容：.删除的内容：的农现形式删除的内容：，删除的内容：、删除的内容：、删除的内容：、删除的内容:及删除的内容：删除的内容：的表现形式删除的内容:最简单删除的内容：、删除的内容：，删除的内容：删除的内容：、删除的内容：删除的内容：、试论基层银行业务风险的防范金融是现代经济的核心，防范金融风险、确保金融安全，是实现经济社会健康持续发展的重耍条件。而屮国最危险的金融风险在于银行风险。从银行经营来说，风险是现代银行生存和发展的核心，风险与效益性成正比，效

2、益性越高，风险越大；安全性、流动性与风险成反比，风险越大，安全性和流动性越低。没有安全性，银行无法生存，强调安金性，银行没有效益和发展，必然在市场竟争中遭到淘汰，同样无法牛存。因此，正确处理好风险防范和业务发展的关系十分重要，如何有效地加强基层银行业务风险的防范已经成为银行业面临的一个重要问题。本文就基层银行业务风险的防范展开论述。—、基层银行业务风险的种类和表现形式基层银行业务风险卞要有业务操作风险、信贷管理风险、计算机舞嗓风险、计算机及其网络安全风险等几种，防范银行风险主要就是防范以上风险。（一）业务操作风险，业务操作风险是指由于银行内部管理制度

3、不健金和业务处理程序不为或不能严格执行所造成的，人员、系统不充足或运行火当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性所形成的风险。从n前基层银行业务情况来看，操作风险的表现形式主要有以下儿种：1朝换、伪造印鉴,盗用、诈骗客户存款。2J隹开证明，诈骗客户存款；强行修改密码，盗用储户存款匚3-虚存实支，盗用银行资金；空存实抵,套取银行信贷资金。4-基层操作人员逆程序、省程序操作办理业务」（二）信贷管理风险，从H前国有银行信贷资金营运的状况看，信贷资产的质量日趋下降，信贷风险逐渐扩张，有信贷管理H由化的趋势•基主要表现形式有以下儿种：「佶贷管理风

4、险意识淡化，银行及其贷款管理人员受短期利益的强烈驱动在贷款风险较大的情况下发放贷款。2匚制度约束弱化，贷款管理行为随意化，没冇进行应冇的贷前调查，贷款发放环节不够慎重，没有进行严格的贷后管理。3匚监管力度不够，在信贷监管中，对信贷管理各环节未尽职的相应处罚标准不明确，冰建立尽职免责的责任追究机制。.（三）计算机舞弊风险计算机舞弊中▼最常用的手法有以下几种：1匚篡改输入。它通常表现为：虚构业务数据匚修改业务数据；删除业务数据。通过对数据作非法改动，导致会计数据的不真实、不可靠、不准确或以此达到某种非法目的等。.2匚窃取或篡改商业秘密、非法转移电子资金和

5、数据泄密等。窃取或篡改商业秘密是系统非法用户利用不正常手段获取企业重耍机密的行为，借助高技术设备和系统的通讯设施非法转移资金对会计数据的安全保护构成很大威胁。.3_篡改程序。篡改程序是指对程序做非法改动，以便达到某种舞弊的FI的。删除的内容：删除的内容：的农现形式▼（四）计算机及其网络安金风险删除的内容:有效的所谓银行计算机及网络风险是指银彳亍业在进行技术创新和实现银行电子化过程中「广泛使用计算机技术、网络通佶技术，而计算机木身（包括破件、软件、操作系统等）和涉及计算机安全管理的制度缺之科学性、规范性和完善性，潜伏着许多不安全因素而造成的潜在的或已发

6、生的风险。计算机及其网络丈全风险主要表现形式为：计算机系统故障、安全事故和计算机犯罪。银行计算机及网络风险可粗分为实祐风险（人为地对计算机中心及其设施、设备进行攻击和破坏）、硕件风险（由于计算机及网络设备因各种突发灾害、运行环境或陨件本身及相关元器件的缺陷、故障导致系统不能止常工作而带来的风险）、软件风险（由于各种程序开发、使用过程屮包含的潜在错误导致系统不能正常工作而带來的风险）、信息管理风险（由于管理体制的偏差、管理制度的不完善导致具体管理过程中出现漏洞而给计算机及网络系统带来的额外的风险）和计算机犯罪（主要是指针对计算机及网络的犯罪或不1E当使

7、用计算机及网络的犯罪）五大类。二、基层银行业务风险形成的原因分框（论文某部分开始应有一个过渡段，对本部分以下所要论述的问题进行一下总括说明，以便读者先冇•个总体卬象，然后再详细论述具体内容。）删除的内容：删除的内容：删除的内容：（1）删除的内容:,删除的内容：（2）删除的内容：。删除的内容：（3）删除的内容:检査的删除的内容：；删除的内容：；▼（_）业务操作风险的形成原因出务操作风险的形成主耍冇以下原因：•思、想教育不够」层银行员工时刻经受着金钱的考验，而临着糖衣炮弹的袭击，若没有较高的思想觉悟，很容易成为金钱的俘虏。7时I行制度不严。在冇些基层银行

8、，各项规章制度没冇得到很好的执行-由于冇章不循，违章操作，出现了许多管理漏洞。•检查监督不力，执纪不严、查处