山东省路桥集团有限公司盈利预测审核报告

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1、山东省路桥集团有限公司盈利预测审核报告屮证天通(2012)特审字第21286号北京中证天通会计师事务有限公司一、盈利预测审核报告1二、盈利预测报告21.盈利预测报告的编制基础及基本假设22.盈利预测表及附表41.盈利预测报告的编制说明5盈利预测审核报告中证天通(2012)特审字第21286号山东省路桥集团有限公司：我们审核了后附的山东省路桥集团有限公司(以下简称“路桥集团")按照后附盈利预测报告中所述编制基础编制的2012年度盈利预测报告。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号■

2、预测性财务信息的审核》。路桥集I才I管理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在“山东省路桥集团有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设''屮披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照“山东省路桥集I才I有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设,，屮所述编制基础的规定进行了列报。由于预期事件通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。本

3、审核报告仅供路桥集团向中国证券监督管理委员会报送重大资产重组及向特定对象非公开发行股份购买资产事项之申报材料时使用，不得用作任何其他用途。中国注册会计师：北京中证天通会计师事务所有限公司中国•北京中国注册会计师：二0—二年五月三十一日Page4山东省路桥集I才I有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设重要提示：山东省路桥集团有限公司（以下简称“本公司"、“公司'‘或“路桥集团"）2012年度盈利预测报告是本公司在最佳估计假设的基础上并遵循谨慎性原则编制的，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者

4、进行投资决策时应谨慎使用。一、编制基础1、木公司2012年盈利预测报告系基于2012年2月26日山东高速投资控股有限公司（以下简称“高速投资"）与丹东化学纤维股份有限公司（以下简称“丹东化纤T的第一大股东厦门永同昌集团有限公司（以下简称“永同昌"）签订的《重组框架协议》。以及山东高速集因有限公司（以下简称“高速集I才F）与丹东化纤于2012年3月27口签订的《重大资产重组框架协议》等，拟对丹东化纤进行资产重组。以本公司及重组子公司经北京中证天通会计师事务所审计2010年度、2011年度模拟财务报表为基

5、础，以本公司及重组子公司的生产经营能力、开发经营计划、各项业务收支计划及业已签订的业务合同等为依据，经过分析研究并遵循谨慎性原则而编制的。编制本盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计与本公司编制模拟财务报告釆用的主要会计政策和会计估计湘一致。2、本盈利预测报告是以本公司及对计划纳入重组范围的山东鲁桥建设有限公司（以下简称“鲁桥建设"）、山东省高速路桥养护有限公司（以下简称“高速养护"）、山东省路桥集团工程设计咨询有限公司（以下简称“工程设计公司"）、山东鲁桥建材有限公司（以下简称“鲁桥建材"）、山

6、东省公路桥梁建设有限公司（以下简称“公路桥梁"）基于同一控制下的企业合并原则，以个别盈利预测数据为基础，假设本次重组于2012年1月1日之前完成，根据其他相关资料为依据编制。合并时对内部交易事项进行抵销。2Page5二、基本假设木盈利预测报告基于以下重要假设：1、盈利预测期间公司所遵循的中央及地方现行的政策、法律、法规以及所处的政治、经济状况无重大变化；2、盈利预测期间公司所属行业的方针和政策无重大变化，公司所在地区的社会经济环境仍如现实状况无重大变化;3、盈利预测期间公司所在地区的社会、政治、经济环

7、境无重大变化；4、盈利预测期间公司提供的劳务涉及的行业与国内市场行情预测趋势无重大变化；5、盈利预测期间公司的生产经营运作不会受原材料严重短缺和成本重大变化的不利影响；6、盈利预测期间公司的生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常范围内波动。7、盈利预测期间公司不会受重大或有负债的影响而导致营业成木的增加；8、盈利预测期间公司所在地区不会发生重大的通货膨胀；9、盈利预测期间公司的生产经营计划及财务预算将顺利完成；各项合同能够顺利执行，并与合同方无重大争议及纠纷;10、非公开发行股份

8、用于收购资产的事项能够获得重组各方股东大会通过以及中国证券监督管理委员会的核准并得以实施；11、无其他不可抗力及不可预见因素对公司造成的重大不利影响。山东省路桥集I才I有限公司公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：2012年5刀31日Page6盈利预测表单位:万元2012年度预测数733,208.02705,855.52733,208.02705,855.52711,430.94674,288.42655,979.32623,680.082