我国基层商业银行反洗钱工作对策研究

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1、我国基层商业银行反洗钱工作对策研究摘要：洗钱是目前国际、国内银行业面临的最为普遍和严重的问题之一。由于银行业的特殊作用，在犯罪分子进行洗钱的犯罪活动中，部分银行自觉不自觉地被利用，这对于维护经济安全和金融稳定，是十分不利的，基层商业银行应当严格按照国家有关法律法规的规定，健全反洗钱内控制度、加强有关人员的业务培训，构筑反洗钱的安全防线，积极开展反洗钱工作，维护金融体系的安全和稳定。关键词：反洗钱商业银行存在不足完善建议目前，各商业银彳亍面临的最为严重的犯罪活动之一是洗钱。通过金融机构洗钱具有较强的隐蔽性。即可以利用存取现金、资金借贷等传统业务，也可以通过票据融通等新兴业务实施犯罪。洗钱犯罪活

2、动存在于货币市场，也存在于资本市场，犯罪分子通过种种方法绕过金融机构相关规定，并与境外犯罪分子进行勾结，从事洗钱犯罪活动。一、反洗钱工作的认识洗钱，是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。洗钱这个概念在我国出现较晚，在2001年第三次修正的《刑法》笫191条才明确规定，从金融业的角度来看，洗钱犯罪是指犯罪分子以金融机构为媒介，利用金融机构转移、储存、支付犯罪活动资金，以隐瞒或掩盖犯罪资金的来源、流向和违法性质的行为。（一）我国洗钱犯罪现状我国由于开展反洗钱起步较晚，加上宣传

3、不够广泛和深入，社会公众对反洗钱认知不足，对反洗钱的必要性持怀疑态度，英至觉得是小题人做赶时髦，不是很理解和支持。其实，我国的洗钱犯罪活动己经非常狛獗。据财政部统计，自201比纪90年代以来，我国出现了较为严重的资本外逃现彖。有分析显示，我国曾经成为继委内瑞拉、墨西哥、阿根廷Z后的世界第4人资本外逃国，资本外逃额占GDP的比重仅小于俄罗斯。据英国《金融时报》报道，我国已成为全球资木输出人国，在输出资木的结构当中,只有一小部分属于政府批准的对外直接投资和证券投资，其余均属各种形式的资本外逃。最近的研究成果显示，我国资本外逃额从20世纪90年代开始，围绕着100亿美元总体呈上升趋势，分别在199

4、2年、1994-1995年、1997—1998年形成三个峰顶，于1998年达到最人值，当年超过了400亿美元；15年间，我国资本外逃累计达到1531亿美元，年均102亿美元。近年来，我国通过地下钱庄这一渠道流出的资金数目惊人。据报道，我国每年通过地下银行转移出去的资金高达2000亿人民币（约合244亿美元）。地下银行山于其高保密、无记录及匿名性的特点，常被走私、腐败、毒品犯罪分子作为洗钱的最重要途径。随着我国经济的增长，贪污腐败分了及毒品犯罪、走私犯罪和黑社会性质的有组织犯罪使“黑钱”数目迅速上升。为逃避打击，近年來国内大量“黑钱”流出境外呈愈演愈烈之势。一批贪污腐败公职人员、走私犯罪人员通

5、过各种途径给非法黑钱披上合法外衣后，不仅可以公开挥霍这些非法所得，还可用来投资和进行再增值。据估算，在我国内地每年通过地下钱庄洗出境的2000亿元黑钱屮，走私收入洗钱约为700亿元人民币，官员腐败收入洗钱超过300亿元人民币。我国每年洗钱犯菲受到的财税损失就高达近千亿元。而这仅仅是政府统计部分，更多的资金流出无法记录在案，因此实际数字可能更为惊人。由此可见，我们的改革成果、社会财富和人民血汗正通过洗钱犯罪被蚕食和悄然流失，反洗钱已刻不容缓。（二）洗钱犯罪造成的危害洗钱犯罪活动对我国造成深层次的巨大危害，严重地威胁着我国的国家安全,对社会经济将造成不可估量的危害。-•是动摇社会信用，为金融危机

6、埋下祸根。反洗钱经验表明，洗钱犯罪分子通过金融系统洗钱是他们常用的手段。山于洗钱过程的资金转移完全脱离了一•般商品劳务交易，其资金的转移完全受洗钱的需求来进行，资金的流动毫无规律可循，在经济领域可能导致经济扭曲，如果经济统计数据羌错将可能导致政策错误，无法预料的资金转移将引起汇率和利率的波动等，不仅会影响国家税收和外级:储备，更有可能会危及中国金融业乃至国家经济的安全。二是社会财富大量流失境外。我国的非法资金经过清洗之后有相当一部分流向境外。一些外资企业把合法收入通过地下钱庄转移到境外，日的是逃避监管，不想在中国缴纳税款。三是破坏社会稳定。如果洗钱过程非常顺利，将会形成保护伞，并进一步刺激犯

7、菲分子的犯罪欲望，为犯罪分子提供温床，这样就容易形成一个恶性循环的怪圈，助长了犯罪分子的嚣张气焰，从而给社会带来极人的不安全因素，破坏社会稳定。二、商业银行在反洗钱工作中的作用反洗钱是法律赋予银行业金融机构的义务。银行业金融机构切实履行反洗钱义务，是稳健经营、保持白身竞争力的实际需要，更是维护金融秩序稳定的客观要求。为遏制洗钱活动，屮国人民银行发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办