采购管理实施细则

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1、采购管理实施细则1.采购程序1、公司采购项目分为:小化工原料；b）设备及辅件；C）办公用品;d）劳保用品;C）实验室用品;f）固定资产六部分。2、釆购流程:部门提屮请（屮请人一部门领导签字）一采购部询价、比价一总经理审批一采购部采购一验收入库一财务报销3、台帐管理（1）化工原料台帐由财务审计部管理（木库由生产部管理，外库产品由采购部及材料会计共同登记管理）；（2）设备及辅件台帐由设备部负责管理（3）办公用品和劳保用品台帐由行政部前台负责管理；（4）实验室用品台帐由实验室负责管理；（5）固定资产台帐由总经办负责管理。注：化工原料、设备

2、及辅件材料帐由财务审计部管理2.采购原则1、公词采购物品必须做三个供应商以上的询价比价。除办公用品和零星采购物品外_律要求提交合格供应商的以下资料：营业执照副木复卬件，税务登记证副木复卬件，经确认的产品报价单，合格供应商评价表，初次采购的危化品，必须要求提供危化品经营许可证。2、公司采购的低值易耗品（一般劳保用品、一般生活用品、一般办公用品等），可不做询价，直接填付款单，三天内完善财务手续，逾期要作出说明。（注：劳保、日用品、食品及办公用品报销时要附明细清单）3、公司外协定制物品一律要做询价比价。3、采购票据管理1、采购发票原则上为

3、增值税专用发票，（列明名称、规格、数量、单价、金额、税额等相关要素，采购品种多时必须附有购货清单）从付款口起十口内发票及相关附件资料要提交财务部门。（十日后至十五日Z间财务人员必须提醒经办人员一次，十五口以后仍未提交发票将对经办人进行处罚，经办人提出可信服的理由除外）。每月25口作为财务结账口，在此2而所有票据资料必须完整及时提交财务部。2、行政采购可简化程序，三日内发票及相关附件资料提交给财务部门，超过了三天必须填写《采购付款手续缺省说明单》。并于每月25口而及时补齐相关手续。3、处罚标准：财务人员未经提醒，罚财务人员100元/次

4、，经办人按发票面值处罚:1000以卜•罚50元/次；1000-5000罚200元/次；5000以上罚500元/次,造成损失的，全额赔偿。4、每月度末，财务人员必须将欠票情况报公司领导。5、遇国庆、春节长假适当顺延提交票据日期。4.化工原料采购管理采购过程中的所有单据在前台处领用，由前台登记好单据的编号。单据在使用过程中不得撕毁，缺页，如冇改动必须划线更正，注明原因。作废的单据必须全联保存完整。单据用完后以旧换新，旧的单据要经财务审核编号是否完整。领用新单据需凭借财务审核确认过的单据方可领用新的单据。1、化工原料入库入库单一式三联，按

5、贸易和生产两类分别填写。交由生产主管、材料会计和财务入帐。入库流程：仓库保管员核实货物验收合格后办理入库，入库单上应注明货物的品名、单位、规格和数量无误后，填写入库单一式三联入库并冇采购经办人签字确认，自留一联，一联交材料会计记账，一联交采购经办人随发票等到财务报帐。仓库每季度最后一个月的20F1左右会同财务盘点一次，做到帐实相符。2、付款流程采购部经办人填写付款申请单同时注明申请采购的部门，并附保管员签字的《入库单》和经过审核的《南京科盛材料采购申请单》记账和校核联，财务负责人核对单价和金额无误后签字。财务在收到票据后及时与货物入

6、库单进行核对，如有名称、金额、等不符的交曲采购核实更正。注：付款方式原则上以银行转帐为主具体流程如下：经办人一分管领导一财务负责人一总经理一出纳注：付款应附材料：①合同；②检测报告；③入库单④发票。超过30万由曹总、刘副总会签或补签。注：一次性采购金额超过10万元，由总经理、分管副总会签；超过30万元由董事（曹总、刘总、沈经理）会签3、发货程序发货分贸易原料和生产原料两大类。贸易原料又按存放地点不同分为本库原料和外库原料。（1）生产原料、成品发货生产原料、成品建立成品流水帐，按送货单（必须有部门领导、经办人、财务签字）发货，仓库保管

7、员负责做好成品入库及发货流水账，每月10口前报材料会计处;（2）贸易原料发货贸易原料要求款到发货，特殊情况须经总经理特批。经办人填写《送货、发货通知单》相关领导审核签字并附客户的汇款底单传真件交财务负责人，财务负责人确认款项已全额到帐后签字。送发货通知单、提单必须用大写注明数量并加盖提货专业章。A、木库发货经办人员凭财务确认过的《送货、发货、通知单》或原料领料单到仓库办理发货。B、外库发货流程采购部门负责跟外库的管理人员签订《存储货及发货协议》，协议必须规定我公司的发货通知人，外库负责人接到我公司的《发货通知单》传真件、唯一发货通知

8、人的电话和我公司开具的提货人的介绍信后方可办理发货。（3）如遇周六、FI需发货，业务人员应提前办好手续，实在紧急的，必须报总经理或副总经理批准后方可发货，周一必须补办手续。（4）财务会计审核不严（发货单未见或缺少经办人、经理（副经理）