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1、《偿债能力分析报告》资产负债表会企01表日期:2012-03-31金额：元资产行次期末余额年初余额负债及所有者权益行枕期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金163,390,168.4064,442,313.15短期借款51交易性金融资产2交易性金融负债52应收票据32,207,980.001,240,000.00应付票据532,300,000.001,000,000.00应收账款426,265,761.6622,265,002.61应付账款545&282,569.2757,129,497.71预付款项517&089.02816,023.65
2、预收款项552,222,064.826,087,013.24应收利息7应付职工薪酬56971,889.101,373,357.42应收股利应交税费571,061,803.75757,570.82其他应收款8228,914.02195,075.85应付利息5830,465.7530,465.75存货914,041,476.861&001,044.87应付股利59一年内到期的非流动资产10其他应付款60292,240.85322,413.55其他流动资产11一年内到期的非流动负债61流动资产合计12106,312,389.96106,959,460.
3、13其他流动负债62流动负债合计6365,161,033.5466,700,31&49非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产15长期借款65持有至到期投资16应付债券66长期应收款17长期应付款67长期股权投1专项应付款6资88投资性房地产19预计负债69固定资产2044,501,499.9944,529,913.17递延所得税负债70在建工程21202,175.2032,600.00其他非流动负债71工程物资22非流动负债合计72固定资产清理23负债合计7365,161,033.5466,700,318.49生产性生物资产24油气资产25所有
4、者权益（或股东权益）:77无形资产2617,086,600.1817,187,904.12实收资本（或股本）7845,000,000.0045,000,000.00开发支出27资本公积7940,000,000.0040,000,000.00商誉28减：库存股80长期待摊费用298,882,384.95&579,033.17盈余公积811,585,10&231,585,10&23递延所得税资产30236,056.87236,056.87未分配利润8225,474,965.3824,239,540.74其他非流动资产31少数股东权益83非流动资产合计
5、3270,90&717.1970,565,507.33所有者权益（或股东权益）合计85112,060,073.61110,824,648.97资产总计33177,221,107.15177,524,967.46负债和所有者权益（或股东权益）总计86177,221,107.15177,524,967.46利润表会企02表日期:2012-03-31单位：元项目行次本月数本年累计数去年同期累计数一、营业收入19008154.8826057789.7849,422,992.62减：营业成本27652856.8822984966.1638,831,383.
6、11营业税金及附加34365&30138808.78316,670.09销售费用4116618.95418155.15352,266.02管理费用5347690.581054544.71934,961.74财务费用6-202841.43-202692.042&111.13资产减值损失7210566.27210566.271,154,309.05加：公允价值变动收益8投资收益9其中：对联营企业和合营企业的投资收益10二、营业利润11839,605.331,453,440.757,805,291.48加：营业外收入121,634.70减：营业外支出1
7、3其屮：非流动资产处置损失14三、利润总额15839,605.331,453,440.757,806,926.18减：所得税16125,940.8021&016.111,171,038.93四、净利润17713,664.531,235,424.646,635,887.251、流动比率二流动资产合计/流动负债合计*100%年末二106312389.86/65161033.54*100%=163.15%年初=106959460.13/66700318.49*100%二160.36%一般情况下，该指标越大，表明公司短期偿债能力强。通常，该指标在200%
8、左右较好。在运用该指标分析公司短期偿债能力时，述应结合存货的规模大小，周转速度、变现能力和变现价值等指标进行综合分析。如果某一公司虽然流
