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1、西安立丰地产集团财务管理制度汇编【最新资料,Word版,可自由编辑！】目录2第一章总则3第二章财务管理组织机构简图4第四章财务部门内部管理制度17第五章费用报销管理31第六章预算管理制度34第七章附则39附件1:业务备忘录40附件2:内部报表格式（立丰集团需进行编制）42附件3——预算报表格式（立丰集团需进行编制）43附件4——内部转账单格式45第一章总则第一条为了加强集团公司财务管理，提高财务核算水平，更好地为集团公司的经营管理活动提供决策依据和保障依据中华人民共和国《会计法》、《企业会计制度》、《企业财
2、务准则》和有关行业会计准则的规定，结合集团公司的实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用范围为集团公司及所有下属子公司，所有财务工作人员及相关业务人员必须学习本制度。第三条集团公司及所有下属子公司财务人员均需依据本制度处理日常业务，财务部审核人员及集团年度财务工作审查人员将依据本制度制定子公司业务规范程度。第四条如有不属于本制度范围内的特殊情况，各子公司必须向集团计财部汇报情况及处理建议（《业务备忘录》格式见后）z在集团计财部批准、备案后方可执行,未经批准不得自定标准处理。第二章财务管理组织机构简图1.组织
3、机构简图牛管会计（对内）<►财务绎理<>牛管会计（对外）财务分析与IT系统管理凭证账簿复辛公司香派牛管会计工商税务协■—内部往来核内部审计工/厂~111会会出出计计纳1纳11.立丰集团会计核算流程立丰集团核算流第三章岗位操作职责—、财务总监职责1.参与制定企业总体发展战略，根据企业发展战略制定企业财务战略。2.负责组织企业财务战略的落实，组织财务人员、制定财务制度、保证财务系统的正常规范运行。3.为董事会的最终决策提供依据,当好参谋。尽可能地降低耗费,用好资金、提高效益。4.为经营决策提供财务保证。管好、用
4、好资金,减少和避免资金使用中的不合理浪费，提高资金的使用率。5.利用会计资料，分析成本费用开支，提高企业管理水平,谋求公司资本增值。6.实行财务监督,有效、合理的利用资金，保障资金安全。7.每季度对企业财务制度执行t青况进行分析并对企业财务管理中存在的问题,提岀可行性解决方案。8.妥善地协调企业运作的各种财务关系。开发维护融资渠道,负责集团公司的整体融资工彳乍。9.每季度对财务部经理进行业务考核,向董事长提交考评分析报10.承办董事长交办的其他工作。二、财务经理的具体职责1.负责整个财务部日常会计核算、财务
5、管理等工作的正常运行。1.资金风险管理。预测资金流入流出，合理安排资金融入、使用计划,控制企业资金风险,出现资金危机时及时向财务总监汇报。3.制定、审核对外批露信息包括对外会计报表。4.负责财务部内日常人员管理、费用开支等事项。5・制定财务制度，并保证制度顺利执行。6.其他非经常性的突发事项。7.特殊会计业务的制单、复核工作。三、主管会计的具体职责（对外）1.负责企业与工商、税务、银行的日常工作协调工作，处理工商手续、领取发票、报税等日常业务。2.监控企业下属子公司、合资合营企业运行状况,年终对相关单位进行
6、财务工作审查。3.对外应收款项的清理及处理工作，催办企业有关业务人员尽快回收款项。4.内部往来款的清理工作。5.其他财务经理安排的工作。6.在其内务范围内的制单工作。7.复核（对内）主管会计记账凭证（对内）1.负责财务部日常的会计核算工作,并负责凭证的审核及账务的审查工作。2.监控企业的运行状况z对出现的财务异常情况要向财务经理汇报。1.负责企业的IT系统正常运转并负责财务数据的安全备份工作。2.内部档案管理工作。3.负责账务的月末、季末、年终的转账、结账工作。6.在其业务范围内的制单工作。四、财务工作具体
7、职责1.出纳工作职责：(1)办理现金收付和银行结算业务(2)登记现金和银行存款日记账(3)保存库存现金和各种有价证券(4)保管印章、空白收据和空白支票(5)保守保险柜密码的秘密出纳人员工作注意事项:(6)现金必须日清月结，禁止"借款白条"过夜(7)监督大额资金异动,大额资金的支出必须得到总经理与财务总监的授权方可支出(8)每日必须与会计人员进行现金发生额、余额核对(9)每月必须进行银行对账，对于未达账项出具未达账项原因说明，记入《业务备忘录》，作为会计档案保存2.制单工作职责(1)负责接收其他业务部门提交的
8、各种原始凭证及相应附件,并按要求登记好备查簿(2)按有关制度对原始凭证真实性、合法性、完整性和正确性进行审核(3)根据有效原始凭证及其附件编制记账凭证或经过处理的有效原始凭证代替记账凭证(4)在记账凭证上签字盖章(5)登记凭证交接登记簿,及时将记账凭证及附件交制单复核员(6)对受理的错账冲正等重要会计事项，及时报送上级审批，经审批同意后，方可制单制单人员注意事项：制单工作为会计信息的登记岗位，是企业财务规范化的第
