资源描述：
《5-信用与债务管理pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、AFP®资格认证培训现场辅导信用与债务管理本讲义讲述内容为课程中相对的重点难点以及学员发问较多的问题，不涵盖所有考试范围。AFP资格认证考试范围应以当年《考试大纲》为准。授课大纲■信用的概念与信用记录■信用额度与授信流程■信用决策■债务的意义与家庭债务的类型■与债权债务相关的法律知识■家庭消费性负债管理■信用卡的使用■投资负债管理信用的概念与信用记录■信用的意义□本质上是一种承诺，是指在获得商品.服务或资金时，承诺在未来一段时间内偿还。偿还的方式包括商品、服务或资金□要素：信任、跨时交易■维护信用的措施丧失信用原因无法还债的情况维护信用
2、的措施投保意外险，医疗险，以保险给付支付遭遇意外或重病需大额支出支出高于当期收入与剩余储蓄，无法按时还债储备可度过失业期间的紧储蓄，无法缴付当期没有当期收入与剩余一时疏忽未注意缴费期限，到注意通知提醒、办理银行期未缴付本息自动转账还款恶意透支以不实资料取得贷款，要被罚款与追究刑责失业或创业失败本息急预备金蓄意诈骗到期赖账不还勿以身试法信用额度与授信流程-信用额度□又称信用限额，是指银行授予其基本客户一定金额的信用限度，就是在规定的一段时间内，客户最多可以循环使用的金额。是实际借款额的上限。□在个人客户方面的运用：信用卡、房贷、个人信用贷
3、款■授信的流程□审核客户申请贷款的资料查询信用数据库□银行个人征信调查□担保物估价或担保人征信调查□按照银行内部的信用评分体系，定位此笔授信风险等级□确定核贷条件信用决策■次付现或分期付款存款解约予存单质借I固定利率与浮动利率的选择」期初费用对利率的影响urn计息期间与利率—次付现或分期付款■某家电现金价10,000元，电商可提供分期付款：12个月付款，费率5.5%,6个月费率4%,3个月费率2.5%,有效年利率各为多少？何种分期比较划算?■每月分期付款额二现金价X(1+费率)/期数以12个月付款为例，每月分期付款额=10,000X(1
4、+5.5%)/12=879.17元，PMT=-879.17,PV=10,000,n=12,FV=0,得出月利率为i=0.8335%有效年利率二(1+0.8335%)A12-l=10.47%同理，3个月分期的有效年利率为16%,6个月分期的有效年利率为14.47%,因此，12个月分期划算。■结论：现金流充足时，应一次付现；现金流不足时，分期付款还是比动用20%的信用卡循环信用利率低一些。存款解约或存单质借■存款提前解约的部分，按照已过期间的活存利率计息。存单质借以同期的贷款利率计算。若10万元一年期存款已存X个月，一年期存款利率1.75%
5、,活存利率0.3%,存单质借的贷款利率4.35%,提前解约金额为90,000元，存单质借比例为90%,质借期（12-X）个月。■求：存单解约利息收入等于存单质借净利息收入时的存款持续期限X-提前解约净利息二(X/12X0.3%X90%+l・75%X10%)X100,000-存单质借净利息=(1.75%-(12-X)712X4.35%X90%)X100,000可以解出当X=7.7时（7个月+21天），两者的净利息收入相等。当1年期存款已存期限多于7.7个月时，存单质借较存款解约划算。当1年期存款已存期限少于7.7个月时，存款解约较存单质借
6、划算。存款解约或存单质借床解约金额的利息收入：10,000X1.75%—・•提前解约净利息=10,000X1.75%+90,000X77/19XnQ0/解约金额的利息收入：90,000X■.77/19X0/•/7JL厶/、J/012卄存款解约存款质衙0存单质借净利息=100,000X1.75%-5%4质借利息支出：90,000X=(12・7・7)Z12—X435%二-存单未解约获得利息收入厂-400^00X4775%可以详细计算如上图，如果采用存款解约的方式：•净利息=10,000Xl・75%+9(M)00X7.7/12X03%=348
7、.25元，其中包含:-未解约金额的利息收入：10,000X1.75%-解约金额的利息收入：90,000X7.7/12X0.3%•如果采用存单质借的方式：•净利息=100,000X1.75%■90,000X(12-7.7)/12X4.35%=347.12元，其中包含：-存单未解约获得利息收入：100,000X1.75%一质借利息支出:90,000X(12-7.7)/12X4.35%可见，此时，两种方式获得利息基本持平。利率决策一择固定利率与浮动利率的选■浮动利率：利率随着基准利率的变化而变化■固定利率：利率不发生变化■决策：需按照对利率走
8、势的判断而定■例：期限20年的固定利率和浮动利率房贷，5年后指标利率相同，固定利率房贷的利率为6.5%,一年浮动一次的房贷利率第一年为6%,前5年每年上浮0・5个百分点。分析：均衡条件：(1+6.5%)5=
