我国国际保理业务的现状与对策

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1、我国国际保理业务的现状与对策内容摘耍：后金融危机时代，由于国际贸易竞争的加剧，基于商业信用的国际保理已成为一种新的融资结算手段。当前，我国国际保理业务虽然有了很大的发展，但与发达国家相比还有很大的差距。本文结合我国国际保理业务的现状，分析了我国国际保理业务存在的问题并提出了相应的对策和建议，以期促动国际保理业务在我国的推广和创新。关键词：国际保理融资结算国际保理的起源、界定和发展国际保理业务丿力史悠久，萌芽于五千年前的古代巴比伦，但真正现代意义上的保理业务则起源于19世纪的美国商业代理模式和20世纪50年代

2、的欧洲大陆贴现商的贴现业务。对于国际保理（InternationalFactoring）的定义，国内外流行的有以下三种：国际统一私法协会（InternationalInstitutefortheUnificationofPrivateLaw）制定的《国际保理公约》对国际保理的定义是：保理商向以赊销方式出售商品或提供服务的出口商（卖方）提供的综合性金融服务。国家外汇管理局对保理的界定是：出口保付代理业务（简称“出口保理”）系指外汇指定银行（出口保理商）为出口单位（出口商）的短期信用销售提供应收账款管理与信用风

3、险控制、收账服务与坏账担保以及贸易融资等至少两项的综合性结算、融资服务的业务。国际保理(InternationalFactoring),又称保付代理,是指出口商(卖方)以赊销(0/A)或承兑交单(D/A)等方式销售货物时，保理商买断出口商的应收账款，并向其提供进口商(买方)资信调查及信用评估、贸易融资、侍用风险担保、销售账户管理、账款催收等一系列的综合性金融服务。通过对以上三种定义的比较分析，笔者更倾向于第三种。此定义强调两点:一是其服务对象主要是国际贸易中以赊销方式为主的国际结算;二是国际保理业务所采用的

4、法律根据是债权的转让，而这正是国际保理的核心。由于国际贸易竞争的加剧，基于商业信用的国际保理发展迅速。1968年,国际保理商联合会(FactorsChainInternational,简称FCI)在荷兰阿姆斯特丹成立，该组织是由世界各国主耍保理商组成的国际组织，目前会员单位覆盖72个国家和地区，总数达258家，其会员的国际保理业务量占世界国际保理业务量的80%以上。当前我国保理业务存在的问题我国的保理业务起步较晚，1987年，屮国银行(BOC)与德国贴现和贷款公司签署了国际保理总协议；1993年中国银行加入

5、FCI；2001年南京爱立信倒戈事件促进商业银行对保理的研究和拓展；截至2011年底，全国银行保理商约30家，注册的商业保理机构25家，中国银行业的国际和国内保理业务量折合人民币达2.24万亿元，约合3560亿美元。但国际保理业务量在我国国际贸易结算中占比很小，与国外银行相比，无论在业务规模、服务水平和经验方面都存在着差距。(-)我国国际保理业务法律体系不完善尽管1987年国际保理业务在我国出现，并接受了国际保理界公认的“两规一约”，即《国际保理惯例规则》、《国际保理仲裁规则》和《国际保理服务公约》，但其是

6、在西方发达国家形成的法律和规则，并不适合我国市场经济的发展要求，不能直接指导和监督我国保理业务的具体实施。而我国现行金融法律法规中没有《保理法》，没冇针对保理业务的法律法规或司法解释，没有相应的法律保障，这就使得国际保理业务无法可依、有法难依、一旦遇到业务纠纷，银行很难保障自己的权益。因此，目前我国开展国际保理业务面临的一大薄弱环节就是法律的欠缺以及相关制度的落后，这严重阻碍了我国国际保理业务的开拓和创新。(二)我国信用体系和保理意识冇待提高我国在建立市场经济中，社会信用体系的建设是基础，而信用体系的缺失会

7、给国际保理业务的开展带来许多障碍，其表现形式为产品质量问题、信息造假问题、侍用数据问题和经济诈骗问题等。首先是贸易主体习惯于传统交易结算模式，如托收、信用证等，对国际保理结算方式不太适应。因国际保理从业人才的匮乏，贸易主体一般认为保理会增加费用，而没有意识到保理业务也便于融资，减少风险，扩大出口，有利于开拓国际市场，而这种交易观念在一定程度上阻碍了保理业务的发展。其次是贸易主体缺乏保理的意识。当市场处于卖方市场时，出口商一般采用现款的结算方式，同样当处于买方市场时，进口商也要求现款结算，因此不存在应收帐款，

8、不利于保理市场的形成和培养。（三）我国商业银行面临诸多风险首先，商业银行需承担进口商信用和进口国国家风险。在后金融危机时代，国际保理业务要特别强化对进口商的资信调查，重点关注进口国的政治、经济、夕卜汇管制等情况显得尤为重要，利比亚政府垮台以及叙利亚政局动荡就是很好的例证，这是无法掌控的局面。因而商业银行要对自己核准的信用销售额度承担全部风险。其次，承担保理模式单一带来的风险。目前我国商业银行主要采用单保理模式，单