报账管理制度

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1、报账管理制度一、报销总则为了规范集团各部司各项费川报销程序，确保各部司账务及时报销、各项费川支出得到合理控制，特制定如下报销流程。二、各项费用报销细则（一）通讯费按照集团《通讯费管理办法》享受集团通讯费报销标准的员工将当刀通讯费发票交所在部司办公室主任，由办公室主任（或内勤）按照集团通讯费报销标准审核并按部门汇总填制付款凭证，经财务审核登记后到资管屮心核对报销。超过集团通讯费核定标准或因公产生的长话费、漫游费等由经办人凭通讯费发票填制付款凭证，部司总经理审签，经财务审核登记，由办公室主任（或内勤）到资管屮心核对报销。（二）交通费用1、职工

2、因公交通费报销由当事人凭票填单，部门负责人签字，部司总经理审签，财务审核登记，各部各司办公室（或内勤）汇总示统一到资管中心报销。2、职工探亲休假往返途中交通费由当事人凭票填单（附职工探亲休假审批单），部门负责人签字，部司总经理审签，财务审核登记，各部各司办公室（或内勤）汇总后统一到资管中心报销。（三）业务招待费用业务招待费由各部各司总经理根据卜•刀工作计划及长远规划于每刀20FI前与董事长统一标准，并将与董事长统一的外联费用资金计划表交财务部和资管屮心备案。发生的业务招待费由经办人填单，部门负责人签字，部司总经理审签，财务审核登记,各部各

3、司办公室汇总后到资管中心按资金计划核对后报销。超过统一标准的费用必须先报董事长审签后报销。资管屮心每月将各部司所发牛的业务招待费汇总后统一报集团领导审签。（四）材料费用材料采购要严格按照《材料釆购、验收、入库规范》进行采购，对不能事先预料的小额备件而生产急需的采购，对由采购部门向分管总经理报告，经卩而批准后由采购部门直接采购。1、材料费用由采购员凭票填单（附采购计划单、验收入库单等），部门负责人签字，成控部总经理审签，财务对单审核登记，资管中心核对报销。2、包工包料和设备设施结算按建司“材料结算付款凭条签字程序及职责”报账流程执行,结算时

4、必须附现场验收合格表。3、材料费用对外付款在2000元以上的原则上采用转帐支票不予付现金，转帐的对方单位名称为合同上单位名称O（五）规费1、各项规费、补（赔）偿费、宣传费、财务费、税费须先报请董事长同意后开支（并列入资金计划），由经办人填单,部门负责人、各部司总经理审签，内勤拟报账清单，财务审核背记，各部各司办公室（或内勤）汇总后统一到资管中心按资金计划核对后报销。资管中心每月汇总后统一报董事长审签。2、各项考察费用，凭考察总结交集团档案室备案签字、办公室主任签字，财务按考察方案审核背记，资管中心按资金计划审核报销后报董事长审签。3下列规

5、费要求银行转账或电汇A、水电气及安装费.设计费、配套费、规划费、土地费B、办证费、转移登记费、检测费、坏保费、消防费、测量费C、保险、税费、利息（六）建司工程人工费用1、工程人工费借支每月5日前由建司负责人签字后报统计科审核，10日前由统计科长交资管屮心安排发放。工程人工费借支按建司“工程人工费借支签字程序及职责”执行。2、工程完工结算时，必须附工程验收合格表。按建司“工程结算付款凭条签字程序及职责”执行。（七）职工工资职工工资由各块薪酬核算员按照集团薪酬计算管理办法核算各块员工工资，薪酬核算员将已核算并经相关部门审核无误的工资表按各部司

6、填制付款凭证并签字，经财务部、人力部、综合部、审计部审签，报董事长审批示交资管屮心发放。（八）车辆费用1、各部司车辆行驶过程中发生的油料费、过路过桥费、停车费、车辆维修、保养费及违规违章（违规违章驾驶员1‘1行处理）等由车辆驾驶员凭发票填制付款凭证，各部、司办公室主任签字，部、司总经理审签，财务审核登记后到资管屮心报销。2、车辆年审年检费、年船使用税、车辆保险费及事故处理等费用，由所辖片区房产公司办公室主任牵头处理，各车辆驾驶员协助，由驾驶员凭发票填制付款凭证，交各片区房产公司办公室主任签字，房产公司总经理审签，财务审核登记后到资管屮心报

7、销（相关费川rti各责任单位承担）。注：①年辆维修、保养费用发生前必须先报维修、保养方案，经各责任单位办公室主任审签，报集团行政部审签同意后才能实施维修、保养（修理厂原则上要求定点）。不辆维修保养所发生的费用由经办人凭维修、保养发票（附已审批报修方案和维修保养单）填制付款凭证，片区房产公司办公室主任签字，集团行政部审签，集团财务审核登记后到资管屮心报销。②车辆保险费：各片区房产公司办公室主任每月末提前上报下月车辆保险到期信息清单（车辆牌号、车架号、发动机号、车主、保险到期时间等）给资管中心保险专员，由资管小心保险专员联系保险公司投保，保险

8、费釆取先借支后报账的方式，即先由资管屮心保险专员出借款凭条，各片区房产公司办公室主任签字确认，资管中心部长审签，集团财务审核登记后到资管中心报销冲借支。①事故处理：由当事驾驶员报木部、司办公室