赵晨旭毕业论文（精品）

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1、中央电大毕业设计（论文）题目:内部控制视角下我国商业银行个人理财业务操作风险防范及对策探析专业名称：农村金融学分校：供销分校年级：09春学号：0911005404648学生姓名：赵晨旭指导教师：罗莎完成时间：2014年4月3日目录摘要2Abstract3、4绪论5一、个人理财业务操作风险的一般理论5（-）商业银行个人理财业务概述51.个人理财的概念和目标52.个人理财业务的分类6（-）商业银行操作风险概述6二、我国商业银行个人理财业务操作风险的特征6（-）我国商业银行个人理财业务操作风险现状分析6（二）我国商业银行个人理财业务操作风险特点71.内生性72.人为性73

2、.周期性7（三）操作风险与内部控制之间的关系7三、内部控制视角下的个人理财业务操作风险成因8（-）内部控制文化缺乏认同8（-）内部控制体系不完善8（三）内部审计部门监督作用有待提升9四、内部控制视角下个人理财业务操作风险的防范对策9（-）完善内部控制体系91•营造良好的内控文化氛围92.建立系统的内部控制制度103.完善个人理财业务操作风险的控制措施104.加强内部审计监管105.健全个人理财操作风险内部控制的组织结构116.加强银行内部信息沟通117.建立科学的管理激励制度11（-）加强外部环境建设121.加强金融监管122.完善银行操作风险管理法律法规121.加

3、强信息披露制度建设12结论13参考文献14摘要随着全球金融行业的不断发展，金融金球化程度持续增强，我国商业银行金融创新热情高涨，同时我国经济持续平稳发展，居民收入不断增加，为消费者提供个性化金融服务的个人理财业务成为当前金融业务发展的重点。由于金融管理制度上的缺陷，金融市场发达程度金融法律上不完善等方面因素的约束，我国商业银行个人理财业务而临着许多风险，而操作风险是商业银行理财业务风险管理的重点。近些年来的重大金融案件为银行造成了巨额损失，影响了社会和谐。而在个人理财的操作风险的防范和控制屮，内部控制的作用举足轻重。因此基于内部控制的视角充分解决我国商业银行个人理财

4、操作风险的问题，对我国金融安全和金融安全和金融体制改革的重要的现实意义。论文主要采用理论联系实际的方法，充分利用国内外相关一文献获取相关方面的最新理论，运用比较分析法分析了国内外商业银行个人理财业务操作风险管理的不同和差距，并结合我国实际，运用归纳总结法提出我国商业银行在内部控制视角下个人理财业务操作风险的防范和应釆取的对策。论文在分析国内外文献基础上，分析了我国商业银行个人理财业务操作风险的发展现状和特点，同时讨论了内部控制视角下个人理财业务操作风险出现的成因。在此基础上结合我国国情，提出了完善内部体系的建设，加强外部环境的建设邓对策，以捉高我国商业银行个人理财业

5、务的风险管理水平。关键词：商业银行；内部控制；个人理财；操作风险；对策。内部控制视角下我国商业银行个人理财业务操作风险防范及对策探析绪论个人理财业务是我国商业银行的新兴业务领域，近儿年发展势头迅猛，逐渐成为银行主流业务之一。作为银行新的利润增长点，个人理财业务的发展对增加银行收入、提高利润率、扩大市场份额等方面都具有重要意义。随着个人理财业务规模的不断增大，商业银行面临的各种风险也逐渐显现。在各种金融业务当屮,由于制度漏洞、内部控制机制不健全或是业务欺诈等原因造成的操作风险损失日益增多，这不仅给商业银行带来巨额亏损，也损害了银行的信誉和形象。由于操作风险与内部流程、

6、企业文化、人员因素等这些内部控制关注的领域密切相关，因此，以内部控制视角来研究解决当前我国商业银行个人理财业务的操作风险问题，健全银行理财业务风险管理体系，提高商业银行对个人理财业务风险的管理水平，加强对理财业务的监督管理，是保证商业银行个人理财业务健康发展的基础，对促进个人理财业务有序快速发展具有重大的实际意义。一、个人理财业务操作风险的一般理论(-)商业银行个人理财业务概述1、个人理财的概念和目标根据屮国银监会2005年颁布的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动

7、。商业银行个人理财业务是评估客户各方面财务需求的综合过程。它是由专业理财人员在明确个人客户的理财目标的情况下，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种全方位综合金融服务。个人理财业务不局限于提供某种单一的金融产品，而是针对客户的综合需求进行有针对性的金融服务组合创新，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐理财需要的金融产品，以实现各户资产的保值增值，是一种全方位、多层次、个性化的服务。个人理财活动在人们生产生活活动中扮演着重要角色。正确的个人理财可以增加人们的收入实现财富增值，降低不必要支出，提高生活水平，为未来不确定的经济需求提供资金支持。