【精品】控股股东的义务与责任

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1、控股股东的义务与责任由于控股股东在行使控制权时，有着只注重自身利益，而忽视公司利益、少数股东利益的天然倾向，因而控股股东滥用控制权，损害公司及中小股东合法权益的现象屡见不鲜。各国公司法逐渐认识到，对控股股东的种种行为课以特別的义务和责任的约束，是很有必要的。控股股东的义务以诚信义务为主。一般认为，控股股东的诚信义务包括注意义务和忠实义务两个方面，前者耍求控股股东在经营公司时耍与任何一个谨负的人在同等情形下对其所经营的事项给予同样注意；后者则禁止自我交易和权利滥用。总体来看，控股股东的诚信义务表现为行使表决权时

2、的诚信义务和影响公司业务执行时的诚信义务，前者指控股股东在为自身利益行使表决权时，不得损害公司及少数股东的利益；后者指控股股东运用其基于控股股东的资格所具有的影响力而宜接决定公司的生产日标和决策时，不得损害公司及少数股东的利益。控股股东的法律责任是控股股东违反诚信义务的必然后果，即承担特定法律事实引起的损害予以赔偿、补偿或接受惩罚的强制性要求。没有强有力的法律责任作后盾，法律义务的约束必然是软弱无力的，如果不对控股股东配置相应的法律责任，那么很可能的情形是，控股股东会置明确的诚信义务于不顾，肆无忌惮地侵夺公司

3、及少数股东的正当权益。因此，对控股股东课以与义务相应的责任是限制控股股东滥用控制权的必然要求。目前在世界上很多国家的公司法中都对公司控股股东的义务与责任做了规定。依据指引:《公司法》2005年10月27日修正，自2006年1月1日起施行第16条第2、3款规定：公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。前款规肚的股东或者受前款规沱的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。第20条规定：公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章

4、程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。第21条规定：公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反前款规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。新《公司法》第125条规定：上市公司董事与董事会会议决议事项

5、所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足三人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。第217条规定：木法下列用语的含义：（一）高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。（二）控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分Z五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股木总额百分之五十以上的股

6、东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。（三）实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。（四）关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。但是，国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系。控股股东侵害公司及中小股东的行为实践屮，控股股东侵害公司及屮小股东的行为

7、主要表现在以下一些方面：1.排挤行为：控股股东利用其控制力迫使少数股东出售他们手屮的股份而丧失其股东地位或以其他方式稀释少数股东所持股份的行为。主要有操纵股票价格，迫使少数股东以低价出售其所持股票；恶意增加公司资本，迫使少数股东因无力认股而使其持股比例进一步降低；恶意罢免或无理阻挠少数股东担任公司高级管理职务等。2.欺诈行为：一般说，控股股东的欺诈行为有三种表现形式：（1）侵吞公司财产；（2）侵吞公司其他成员的财产；（3）对违反董事义务的行为不予追究。3.关联交易：关联交易是指一公司或其附属公司与在该公司直接

8、或间接拥有权益、存在利害关系的关联方Z间所进行的交易。控股股东通过控制本公司与和它有密切联系的其他公司进行关联交易，从中牟取不正当利益，从而损害公司与中小股东的权益。4.内幕交易：控股股东因控制权行使的关系，而得悉作为其从属企业的一家上市公司的内幕信息，然后凭借该消息卖出或买进所持上市公司股票的行为。5.控制权交换：控股股东以高于股票票面价值出售具控制权行为。6.夺取公司有利机会：控股股东利用自己的