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1、银河假日酒店二零零九年十二月财务分析2009年12月经营情况一、概述营业收入：12月份酒店经营收入为1404122元,其中：客房834318元,餐饮569804元。本月预算经营收入为155万元,实际营业收入少于预算145878元,完成预算的90.5%；比上年同期减少394878元,减幅为0.22%。本年累计营业收入为16352707元,与预算相比低—元，低预算％；高于去年同期14686500元的16352707元,增幅为10%。经营利润：本月酒店经营利润为523120元,与去年同期206697万元相比增加316423万元,升幅为60.5%；与预算万元相
2、比低万元，减幅—%。本月营业利润率为37.26%,与去年同期_%相比高_个百分点，与预算_%相比高_个百分点。木年累计营业利润4266447元,与预算5224000元相比低957553元,与去年同期累计利润2500000元相比低1760000元;营业利润减少主耍原因是：除营业收入减少—刀元外，柴油费用增加59180元。本年营业利润率26%,与预算％相比低个百分点，与去年同期％相比低个百分点。酒店两大营业部门收入与去年同期比较表:部门上年1月-12月今年1月-12月超差额比率餐饮57370006804771+1067771+15.%住宿894950009
3、547976+598476+6.3%合计1468650016352747+1666247+10%2009年12月份营业简表（单位：元:注：下表中的工资为真实工资，成本为扣除高管人员工资还原后的成本:项目本月实际本月预算上月实际去年本月实际与预算超差额与上年同期超差营业收入140412215500009300851478000145878-73878营业税金776345613478012-1976营业成本305309405991940970-635661成本率22%44%%31%营业工资福利269746+营业费用469005102820606276毛利润
4、552174729829-147258毛利率39%78%-10%管理工资福利%管理费用1654269615357542营业外收入营业外支出营业利润38703225779-504800营业利润率28%2.8%-34%住客情况表:项目2009年12月2009年11月去年12月2009年累计房务收入（元）83431850713910020009547976卖出房间夜44653220560043956住房率％57447657平均房价（元）182172175175本月卖出房间夜总计4465间，低于上月3220间夜,高于去年同期1245间夜；本月住房率57_%,高
5、于上月14个百分点,低于上年同期_个百分点；平均房价175元,低于上月_元，低于上年同期_元。二、成木费用总费用：本月总费用672269元,其中税金77643元（综合税率8.8%）,含营业税44116兀城市维护建设费3087元，教育费附加1324元；成本305309元，实际综合成本率22%，低于预算—个百分点，高于上年同期—个百分点。工资福利费用281175元（营运部门工资183252元）,管理部门工资福利97923元,营业费用460431元（含气费20000%）:管理费用165142元洽水费6126元,电费33000元,柴油费万元），其中总经办费用2
6、2684元,人力资源部、培训质检部及员工餐厅费用1768元,财务部费用1972元,公关策划部费用4458元,酒店管理公司—万元。工资费用：本月末在册人数174人,比上月增加1人,本月实际发生工资费用281175元,其中，在职员工木月工资182781元,经理人员工资19824元，厨师工资55000元，休闲中心节目费万元，离职工资20070元,发放绩效工资及销售人员工资3569元,个人所得税—万元。本年已累计发生工资费用2881175元，平均每月240098元,按董事会核定工资总额计算可使用万元，累计差核定额—万元。本月提取职工福利费—万元，月末余额为—万
7、元，本月店庆—万元在福利屮开支。本月提取工会经费—万元，本月支出工会慰问金—万元，生日礼金—万元,演讲比赛资金万元，服务之星评比万元，月末余额为万元。本月提取职工教育经费万元，本月支出培训费万元，培训讲课费万元，余额万元。12月部门工资费用表:部门12月本年累计客房部7083272125餐饮部114337596064娱乐部销售部930483460总经办46360176498财务部802875945人事部工程部18220169706保安部14094149804总计281175197269511月客房免费房表:免费类型房型数量房费备注酒店宴请套房酒店宴请套
8、房酒店宴请标单团队赠房标双团队赠房标双婚宴赠房豪套12月酒店宴请费用报表:部门姓名餐饮娱乐小计
