商业银行资产业务讲课

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1、商业银行资产业务商业银行的资产业务就是商业银行运用资金的业务。按资金的运用方式划分，商业银行的资产可划分为4种基本类型：现金资产、贷款、证券投资收益和其他资产（一）商业银行现金资产的基本类型1、库存现金2、在中央银行存款3、存放同业存款4、托收中现金现金资产对银行业务以及资金运营的重要意义（1）保持清偿力的需要（2）保持流动性的需要银行对于流动性的要求实际上是：一是要保持适当规模，二是要在银行需要的时候足额供给，而在不需要的时候，这部分资金最好能够有其他用途，可以为银行带来盈利。商业银行持有现金资产是维持其流动性的需要，即应付存款客户的提取

2、和应付正常的贷款、投资等的需要。一般而言，现金资产是没有收益或低收益的，银行持有太多的现金资产会降低其经营效益，但是若银行现金资产不足，则银行随时都有支付危机，危及银行信誉，甚至导致银行倒闭。可见现金资产不能过多，也不能过少，银行现金资产的管理，关键就是如何把现金资产保持在适当的水平上。（二）贷款贷款是商业银行将组织到的资金，按照一定的条件和贷款利率贷给客户并约期偿还的一种资金运用方式贷款的分类方式很多，按照时间长短可以分为短期、中期、长期贷款按其用途可以分为工商业贷款、农业贷款、消费贷款按保证程度可分为信用贷款、担保贷款。1、信用贷款信用

3、贷款是仅凭借款人的信用发放的贷款。由于信用贷款只凭借款人的信誉，存在较大的风险，所以这种贷款利率较高，一般比同期限其他形式放款相对要高些。为了避免风险过分集中，对信用放款数额有较多的限制，且审查严格，一般只对那些与银行往来密切、资金雄厚、信誉程度高、经营稳健、经济效益好的企业提供信用贷款。2、担保贷款担保贷款是借款人凭担保人或担保品取得的贷款按照提供担保主体的不同，担保可以分为人的担保和物的担保。人的担保是指以自然人或法人自身的资产或信誉为他人的贷款提供担保。人的担保，典型的方式就是保证。借款人不履行债务时，由担保人负责清偿。物的担保是指自

4、然人或法人以其自身的财产为自己或他人的债务提供担保。如果借款人不履行债务，债权人可以通过处分担保财产而得到清偿。商业银行的担保贷款，一般包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。（1）保证贷款保证贷款是指借款人以借款人以外的机构或个人对借款人按时履行还款义务提供保证，而向商业银行申请的贷款。在商业银行发放保证贷款时，商业银行要求借款人请求另外的一个机构或个人作为保证，如果贷款到期借款人不能及时如数的向银行偿还本息，则由担保者代借款人偿还。对贷款提供保证能提高贷款的到期偿还能力，降低贷款风险。（2）抵押贷款是商业银行以借款人或第三人的财产作为抵押品而

5、发放的贷款。抵押品一般不能转移，或转移时其功能会受到损伤，如土地使用权、房产、机器设备等。抵押品对贷款提供了担保，若借款人到期不能偿还贷款，则贷款人有权拍卖、变卖抵押品，所得款项优先用于偿还银行的贷款本息。偿还后剩余的，应归还给借款人，如果仍不足偿还贷款本息，则不足部分仍可向借款人追索。抵押有其自身特点，那就是不转移借款人对抵押物的占有，这一特点是抵押与质押的区别所在。在贷款没有到期之前，抵押物仍由借款人控制使用。如某企业以房产作抵押，则在贷款未到期之前，房产仍由企业管理，并由该企业使用。银行向借款人提供抵押贷款时，一般都对抵押品作一定的折

6、扣。（3）质押贷款质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。质押可以表述为：债务人或者第三人将特定财产或权利移交给债权人占有，作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以将该特定的财产或权利拍卖、变卖而优先受偿。与抵押不同的是，在质押中，质押物是从债务人手中转移到债权人手中，由债权人保管和占有。与抵押贷款一样，银行提供质押贷款时，也要对质押物作一定的折扣，质押贷款额一般为质押物价值的30%-80%之间。质押包括动产质押和权利质押两种。动产是指除土地、房屋等不动产以外的一切可移动之物，范围相当广泛，诸如珠宝、首饰、字画、

7、原材料等有形物品均可以作为质押的标的物。权利是具有可转让性或交易性的财产权，包括债权、股权、商标权、专利权、著作权等无形财产。不具有可转让性的权利不能成为权利质押，如：遗产继承权我国《担保法》规定可以质押的权利有：汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可转让的股票、股份；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其他权利。（三）证券投资收益证券投资收益即商业银行通过买卖政府债券、公司债券、金融债券、股票等有价证券中获得利益的经营活动。证券投资收益是商业银行通过证券投资业务而得到的收益。练习题1、是历史上第一

8、家股份制银行，也是现代银行产生的象征。A、德意志银行B、法兰西银行C、英格兰银行D、日本银行C3、下列属于国有控股大型商业银行的是：（）A.中国光大银行B.中国人民银行C.中国建