企业所得税年报模板

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1、....中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2017年版)国家税务总局2017年12月学习资料....中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类,2017年版）税款所属期间：年月日至年月日纳税人统一社会信用代码：（纳税人识别号）□□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签章）:年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用

2、章：会计主管：经办人：受理人：　　经办人执业证件号码：　　　　填表日期：年月日代理申报日期:年月日受理日期：年月日国家税务总局监制学习资料....表单编号表单名称选择填报情况填报不填报A000000企业基础信息表√×A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）√×A101010一般企业收入明细表□□A101020金融企业收入明细表□□A102010一般企业成本支出明细表□□A102020金融企业支出明细表□□A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表□□A104000期间费用明细表□□A105000纳税调整项目明细表□□A10501

3、0视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表□□A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表□□A105030投资收益纳税调整明细表□□A105040专项用途财政性资金纳税调整明细表□□A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表□□A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表□□A105070捐赠支出及纳税调整明细表□□A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表□□A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表□□A105100企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表□□A105110政策性搬迁纳税调整明细表□□A105120特殊行业准备金及纳

4、税调整明细表□□A106000企业所得税弥补亏损明细表□□A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表□□A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表□□A107012研发费用加计扣除优惠明细表□□A107020所得减免优惠明细表□□A107030抵扣应纳税所得额明细表□□A107040减免所得税优惠明细表□□A107041高新技术企业优惠情况及明细表□□A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表□□A107050税额抵免优惠明细表□□A108000境外所得税收抵免明细表□□A108010境外所得纳税调整后所得明细表□□

5、A108020境外分支机构弥补亏损明细表□□A108030跨年度结转抵免境外所得税明细表□□A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表□□A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表□□说明：企业应当根据实际情况选择需要填报的表单。企业所得税年度纳税申报表填报表单学习资料....A000000企业基础信息表100基本信息101汇总纳税企业□总机构（跨省）——适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（跨省）——不适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（省内）□分支机构（须进行完整年度纳税申报且按比例纳税

6、）——就地缴纳比例=%□分支机构（须进行完整年度纳税申报但不就地缴纳）□否102所属行业明细代码工程和技术研究和试验发展　103资产总额（万元）０．３　104从业人数２105国家限制或禁止行业□是□否106非营利组织□是□否107存在境外关联交易□是□否108上市公司是（□境内□境外）□否109从事股权投资业务□是□否110适用的会计准则或会计制度企业会计准则（□一般企业□银行□证券□保险□担保）□小企业会计准则□企业会计制度事业单位会计准则（□事业单位会计制度□科学事业单位会计制度□医院会计制度□高等学校会计制度□中小学校会计制度□彩票机构会计制度）□民间非

7、营利组织会计制度□村集体经济组织会计制度□农民专业合作社财务会计制度（试行）□其他200企业重组及递延纳税事项201发生资产（股权）划转特殊性税务处理事项□是□否202发生非货币性资产投资递延纳税事项□是□否203发生技术入股递延纳税事项□是□否204发生企业重组事项是（□一般性税务处理□特殊性税务处理）□否204-1重组开始时间年月日204-2重组完成时间年月日204-3重组交易类型□法律形式改变□债务重组□股权收购□资产收购□合并□分立204-4企业在重组业务中所属当事方类型*□债务人□债权人□收购方□转让方□被收购企业□收购方□转让方　□合并企业□被合并

8、企业□被合并企业股东□分立企业□被分立