3审计委员会工作规则

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1、中国纺织科学研究院审计委员会工作暂行规定第一章总则第一条为进一步完善公司治理结构，加强和规范院审计工作，根据国资委《中央企业内部审计管理暂行办法》、《院公司审计委员会工作暂行规定》，结合我院管理实际情况，在院长办公会下设立审计委员会，并制订本规定。第二条审计委员会是院长办公会下设立的专业委员会，主要负责对我院内部审计工作的指导和监督以及与外部审计的沟通和协调工作。第三条审计委员会下设办公室为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。审计委员会办公室设在院审计部。第二章审计委员会委员第四条审计委员会由三至九名委员组成，由院内熟

2、悉企业财务、审计、管理等方面专业知识并具备相应业务能力的院领导及有关部门负责人担任。委员中至少有一名为专业会计、审计人士。第五条审计委员会设主任委员一名，负责主持委员会工作。主任委员由主管院领导担任，其他委员由主管院领导提名，院办公会任命。第六条审计委员会委员任期为三年，委员任期届满，经院长办公会批准可连任。委员任职期间如发生工作变动或其他不能继续担任委员职务的事项，将由院长办公会免除其委员资格，并按有关规定重新补足委员人数。第三章审计委员会的职责和权限第七条审计委员会的主要职责包括以下几方面：（一）组织拟定院重大的审计政策和内部

3、审计规章制度；（二）审议院年度审计工作计划和审计项目计划；（三）听取院内部审计工作报告；（四）监督院内部审计质量与财务信息披露；（五）对院内部审计机构负责人的任免提出意见和建议；（六）监督院及各子公司社会审计等中介机构的聘用、更换和报酬支付；（七）审查院内部扌空制程序的有效性，并接受有关方面的投诉;（八）与外部审计进行沟通和协调；（九）院长办公会授予的其他重要事项。第八条审计委员会对院长办公会负责，委员会的提案和决议提交院长办公会审议决定。第四章议事规则与程序第九条审计委员会会议分为例会和临时会议。例会每年至少召开两次，每半年召开

4、一次；临时会议由审计委员会主任委员或半数以上委员提议召开。第十条审计委员会办公室于审计委员会会议召开前5个工作日通知全体委员，并负责准备会议的相关文件和资料。第十一条审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可召开。审计委员会会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员主持。第十二条审计委员会会议表决方式为举手表决、口头表决或投票表决，每一名委员持有一票的表决权。会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。第十三条审计委员会对有关事项形成决议，以书面形式提交董事会审议。审计委员会的决议主要包括：（一）对内部审计年度工作

5、计划、年度项目计划的意见；（二）对加强院内部审计工作的意见；（三）对院内部审计工作中有关的重大问题的意见；（四）对院内部审计机构及其负责人的工作评价；（五）对社会中介机构工作的评价以及对社会中介机构的聘用、更换及报酬支付的意见；（六）其他。第十四条必要时，相关院领导及其他高级管理人员可列席审计委员会会议。第十五条经院长办公会批准，审计委员会可以聘请社会中介机构为其工作提供专业意见和建议，费用由院支付。第十六条审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由审计委员会办公室保存。第十七条出席审计委员会会议

6、的委员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自对外披露有关信息。第五章附则第十八条本规定由审计委员会负责解释，修改亦同。第十九条本规定自二0—二年八月八日起施行。