银行重组与治理结构改善

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1、行重组与治理结构改善各位来宾：上午好！在这洋溢着盎然生机和活力的初春时节，很高兴参加“2004年北京银行业发展论坛”，与大家共同探讨银行业“联合、重组、发展”这个具有很强现实意义的课题。经过改革开放二十余年的努力，中国银行业的发展已经取得了很大成就，但我们的任务还远未结束。我国的银行体系，尤其是占据银行业主体地位的四大国有商业银行，还存在着诸多问题，其中最为根本问题是尚未建立完善的公司治理结构。随着改革的深入和对外开放的加快，面对加入WTO后外资银行全面进入中国的紧迫形势，建立符合社会主义市场经济体制要求的现代公司治理结构，从根本上解决我国银行业的问题，成为我们当前最为重要的任务。而

2、银行间的联合与重组，则是改善我国银行业治理结构的有效途径。下面，我就银行重组与治理结构改善这个问题，谈谈自己的看法，请大家批评指正。一、治理结构不合理是我国银行业存在各种问题的症结所在公司治理结构作为对企业经营管理进行监督控制的制度安排，是企业生存和发展的基石。近年来我国银行业在多项改革中取得了进展，但在改善公司治理结构方面的突破不大，影响了银行的经营绩效和竞争能力，成为制约我国银行业的进一步发展的主要矛盾。1、产权结构单一，所有者虚置商业银行的产权制度是历史发展的产物，就其历史演进看，经历了单一产权结构到多元产权结构的变迁过程。股份制作为成熟的现代企业制度，已成为国际上大多数银行的

3、组织形式。其主要优点在于通过引入多元产权主体，形成科学的决策机制和严密的制衡机制，保证银行的健康发展。而在我国目前以国有商业银行为主体的银行体系，仍存在产权结构单一，所有者主体虚置的问题。从国有商业银行看，国家作为其唯一出资人，拥有完全产权，国有商业银行名义上归国家所有，但实际上却没有能够完全代表国家管理国有银行产权的人格化主体，所有者不能有效地行使和转让剩余所有权，对经营者缺乏利益驱动机制和有效有约束机制，难以实现利益的激励相容。同时，所有者虚置，也造成产权关系模糊，银行的独立法人地位难以保障，容易受到行政干预,损害银行的经济利益。股份制商业银行虽初步建立了现代银行制度的基本框架，

4、有的甚至成为上市公司，在产权关系上实现了多元化，但绝大数银行都是由国有股占绝对控股地位，并没有完全解决产权结构单一，所有者缺位矛盾，也在一定程度上面临与国有商业银行同样的问题。2、内部控制薄弱，存在较大风险所有者缺位，产权关系模糊，使所有权和控制权的分离程度高，缺乏有效制衡机制，所有者难以对经营者进行有效监督，易引致银行内部控制薄弱，代理问题严重，产生“逆向选择风险”和“道德风险”。尤其需要注意的是，在这种治理结构下，我国银行目前实行的多层次的委托代理关系也使内部控制薄弱的问题更为突出。我国银行实行的是一级法人体制，除所有者与总行经营管理者是委托代理关系，上级行和下级行之间通过层层授

5、权经营方式，也形成了多层次的代理关系，层次越多，代理链越长,信息不对称就越严重，上级行的控制力越弱。国有银行是典型的多级委托代理组织，很容易引发代理人的道德风险，近年来银行业暴露出来的一系列“问题贷款”就在一定程度上反映了这一问题。从国际经验看，由于治理结构不完善所引致的代理问题，也是形成的银行风险主要原因。根据国际货币基金组织一项调查,银行治理结构不完善，是形成20世纪80年代以来银行不稳健的主要原因。3、资本充足率不高，发展动力不足治理结构不完善，一方面造成产权结构单一，使我国银行缺乏有效的资本补充机制；另一方面给银行经营活动带来了一定损失和风险，侵蚀了银行本来就较微薄的利润。受

6、这两方面因素影响，我国银行业整体的资本充足率不高。根据有关资料显示，目前按中国现行标准，不考虑拨备等因素，在国有商业银行中，只有中国银行、在股份制银行中只有华夏银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦发银行、民生银行、恒丰银行的资本充足率基本达到了8%,其余银行业金融机构都未达到8%的要求。而根据2003年英国《银行家》杂志对世界1000家大银行进行的排名显示，世界前10大银行平均资本充足率达到11.37%,其中最高的汇丰控股，资本充足率达到13.3%。而我国四大国有商业银行平均资本充足率仅为6.29%,虽然以一级资本排名，中、工、农、建四大银行分别名列第15、16、25、37位，但是即

7、使是四大国有商业银行情况较好的中国银行，其资本充足率也仅分别是&15%,股份制商业银行平均资本充足率为7.25%,虽高于国有商业银行，但远远低于国际大银行的平均水平，也不满足巴塞尔协议的要求。商业银行是经营货币资本的企业，资本充足与否不仅是银行信用之本，而且也是银行能否可持续发展的保障，资本充足率不足势必会削弱银行发展的动力。2002年国内银行与世界前10大主要银行经营绩效比较（％）资本充足率不良贷款比率资本回报率资产回报率花旗银行11.251.853&8