邱健——内部控制与内部审计管理doc

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1、内部控制与内部审计管理邱健老师（2天）课程背景企业的发展与内控的完善是分不开的，发展健康，规范的企业的内控往往都是较为完善的。相对比的，企业倒闭或出现各种舞弊现象，和企业内部控制不到位，不完善存在很大的关系。内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够为企业创造价值，受到越来越多的重视。现在企业成立内部审计部门的也越来越多。如何完善公司的内部控制和内部审计体系？如何将内控和内审的理论和公司的实践结合在一起？如何不出现两张皮的情况，即文件规定的一套，实际操作的又是另外一套？如何系统有效的开展内部审计工作？内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展

2、？邱健老师秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，推出企业内部控制和内部审计的课程，帮助学员迅速的掌握内部控制和内部审计的理论、方法和相应工具，并通过实际练习和案例，对内控、内审的通用、专用方法都能掌握，从而提高学员的内控内审水平，为更好的开展内控内审工作，提升企业价值助力。课程对象：企业内部审计、内部控制部门、纪检监察部门负责人,从事内部审计、内部控制、纪检监察实务操作的部门主管及一般员工，其他对内部审计感兴趣的有识之士，以及想提高企业综合管理能力的优秀积极人士。课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用

3、性课程收益1、了解内控的概念和局限性；2、了解内控体系建设的基本思路和步骤；3、了解内审的定位和目标；4、了解内审的内部管理思路和方法；5、了解内审的通用业务开展思路和方法；6、学习先进企业的内控和内审经验，运用到本企业实际工作中。课程大纲第一章内控破冰1.内部控制案例分析第二章内控概念1.内控发展历程2.内控概念3.内控工作益处4.内控的局限性5.对内控的认识误区6.审计、内控和风险管理的关系第三章内控体系建设1.策划1.1组织1.2人员1.3范围1.4目标制度流程优化六大目标1.5方案2.培训3.目标确定内控目标【案例分析】内控目标如何设定4.制度

4、流程梳理4.1梳理4.2对标1.1.12013版COSO框架1.1.22008年五部委《内部控制基本规范》1.1.32010年五部委《内部控制配套指引》1.1.42014年部分行业内控指引1.1.5其他国际标杆1.1.6对标方法【案例分析】对标实际案例分享1.2.3.4.4.14.24.3内控体系应有内容内控体系与其他管理文件的关系内控体系内容实例4.4内控原则应用4.5五要素嵌入4.6七大手段运用4.7风险管理嵌入4.8梳理中注意事项5.风险评估5.1风险定义5.2风险识别123455.15.25.2.1风险识别的概念和目的5.2.2风险识别六种导向

5、5.2.3风险识别七种方法【案例分析】风险识别案例讲解5.3风险分析123455.15.25.35.3.1风险分析的概念和目的5.3.2风险分析的过程和内容5.3.3风险分析应关注的主要方面5.4风险评估5.4.1风险准则的建立5.4.2风险评估应关注的有关方面【实用工具】风险准则实例讲解1.1风险应对1.1.1风险应对的概念和目的1.1.2险应对应关注的有关方面1.2总结：风险评估十八步法2持续改善机制12312345123456第四章内审定位及未来转变1.内部审计定义2.内部审计种类122.1空间分类2.2相关方要求分类2.3时间分类3内审发展3.

6、1集团管控型内审3.2平台型企业内审3.3大数据背景下内审转型第五章内审之内部管理1.战略与计划1.1审计战略如何制定与实例研究1.2审计计划如何制定与实例研究1.3专项审计项目选择2.组织架构设置2.1组织架构如何适应公司发展2.2典型审计部组织架构研究3.人员3.1审计部人员专业组成研究3.2审计部人员年龄性别组成研究1.招聘1.1如何招聘到合适的人才1.2招聘经验分享2.绩效与激励2.1绩效考核模式探讨2.2审计人员如何获得高绩效3.能力培养3.1审计人员应具备哪些能力3.2内审能力模型介绍3.3通过哪些方式进行培养4.内审职业发展规划4.1职业

7、发展通路构建4.2职业发展通路模型举例5.质量控制与风险规避5.1如何进行质量控制及实例研究5.2如何规避审计风险6.档案及数据库管理第六章内审之通用业务1.如何做方案1.1方案制定步骤1.2方案制定方法1.3方案制定要点1.4方案制定实例练习2.如何观察1.2.2.1观察要点1.1观察案例2.如何分析2.1分析实例练习3.如何盘点3.1实物盘点经验分享3.2现金盘点要点5如何写报告5.1写报告八要点5.2实例报告研究6后续审计6.1如何沟通和保证6.2后续审计的方式与方法第七章重点循环内审实务1.财务1.1.1存货审计目标审计要点需要资料审计方法【案

8、例研究】某公司仓库串通舞弊案例1.2固定资产审计目标审计要点需要资料审计方法【案例研究】某公司