关于我校实施公务用卡消费的管理办法（试行）

《关于我校实施公务用卡消费的管理办法（试行）》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、沪开大〔2016〕32号关于印发《上海开放大学公务卡使用暂行办法》的通知各单位、部门：公务卡制度改革自2007年推行以来，在减少学校现金使用、规范公务支出等方面取得了明显成效。根据《上海市深化推行公务卡制度改革方案》（沪财库〔2007〕31号）相关规定，学校制定了《上海开放大学公务卡使用暂行办法》。现印发给你们，请遵照执行。特此通知。附件：上海开放大学公务卡使用暂行办法上海开放大学2016年4月29日附件上海开放大学公务卡使用暂行办法第一章总则第一条为加强学校资金管理，规范学校内部财务报销行为，提高公务支出透明度，免却

2、繁琐的借款、还款手续，避免公务过程中携带大量现金的种种不便，根据《上海市市级预算单位公务卡管理暂行办法》（沪财库〔2008〕45号）、《上海市市级预算单位公务卡强制结算目录》（沪财库〔2012〕39号）、《关于本市进一步推进公务卡制度改革的通知》（沪财库〔2012〕57号）等文件精神，结合学校实际情况，特制定本办法。第二章公务卡的性质和功能第二条公务卡是指学校工作人员（以下称“持卡人”）持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的一种先消费、后还款的个人信用卡。该卡可以用于公务消费，也可以用于个人消费（也是个人贷记卡）

3、，无论因公还是因私费用支出，都应在信用额度内消费，在规定时间内还款，否则会对个人信用带来影响。第三条学校所属各单位、部门持卡人在出差或从事其他公务活动时，可凭公务卡先透支消费，无需领用大额现金，无需办理借款手续，从而杜绝不安全因素。第三章公务卡的办理第四条公务卡申请办理的范围为：学校及所属单位工作人员均可办理。个人申报填表后，由财务与资产管理部负责办理。第五条公务卡按法人单位"一人—"分别办理并进行实名制管理，分校使用学校有关部门下达的项目经费（含科研经费）时，如果涉及公务卡强制结算目录规定范围的也必须使用公务卡结算，

4、分校经办人如无学校公务卡的，在经费使用前应向下达项目任务的部门提出申请，经项目下达部门负责人批准后，凭申请到财务与资产管理部办理相应手续。第四章公务卡的使用范围第六条根据《上海市市级预算单位公务卡强制结算目录》（以下简称《目录》）规定范围使用（详见附件1）。第七条凡《目录》规定的公务支出项目，应按规定使用公务卡结算，原则上不再使用现金结算。原使用转账方式结算的，可继续使用转账方式。《目录》规定的项目纳入财政直接支付范围，仍应按照财政直接支付流程办理支付。第八条根据《目录》规定，下列情况可暂不使用公务卡结算：1•在不具备

5、刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出；2•按规定支付给个人的支出；3•快递费、过路过桥费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出；4.除上述三项情况外，因特殊情形确实不能使用公务卡结算的，应报经单位财务部门批准。第九条禁止持卡人通过公务卡提取现金进行公务消费。持卡人通过公务卡提取现金视同个人消费，提现手续费等费用由持卡人承担。第五章公务卡的报销和结算第十条实行公务卡结算方式不改变学校现行财务管理制度、会计核算办法、报销基本流程和报销审批程序。第十一条为加强财务管理，保证财务数据的及时性，保护持卡人的个人

6、信用，持卡人公务消费后须在一周内到财务部门办理申请报销转账手续：1•报销人凭报销凭证（发票等）、银行卡付款单据（POS机小票），填写“报销凭证”，填写收款人名字及卡号，并在备注栏注明“公务卡结算”，按财务费用报销程序进行审批。报销金额必须和签单一致，收款人必须与签名一致。2.报销人持审批后的付款凭证，到单位财务部门申请转账报销，财务部门通过财政预算管理系统提出报销款项申请，由财政部门通过市级公务卡业务还款清算专户统一打入持卡人的公务卡内。3.财务人员凭签字认可的银行收银条、报销单及有关附件登记入账。第六章公务卡使用的注

7、意事项第十二条公务卡以持卡人作为偿债主体，持卡人本人承担公务卡使用的法律和经济责任。第十三条在不影响公务支出的情况下，公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得办理财务报销手续，学校不承担个人消费行为引起的一切责任。第十四条持卡人对公务消费交易发生疑义，可按发卡银行的相关规定提出交易查询。第十五条公务卡存款无利息，透支消费具有一定的免息期。我校公务卡的免息期为25至56天。在免息期内还款无利息支出，超过免息期还款所产生的罚息和滞纳金由持卡人本人承担。第十六条通过学校所属各单位办理的公务卡是免担保的个人信用卡，其透支额度由财

8、务与资产管理部设置，根据经济业务需求分为人民币贰万元和伍万元。第十七条持卡人应妥善保管公务卡，公务卡的卡片和密码均由持卡人个人负责保管。公务卡遗失或损毁由个人自行到发卡行申请挂失。公务卡丢失后，持卡人应及时办理挂失手续，公务卡挂失两周以后，开卡银行将会补发新卡。根据银行规定，受理挂失至次日24小时之前造成的损失由持卡人承担。持卡人