公司实物资产管理制度X

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1、公司实物资产管理制度第一章总则第一条为加强公司及各机构实物资产（简称资产）管理，提高资产使用效率，保障资产安全，防止资产流失，参照公司有关规定，根据公司实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于公司总部各部门及各分公司（连锁店）资产申购、配置、使用、调拨、保管和报废等日常管理活动。第三条资产管理活动，应该坚持资产管理与预算管理、财务管理、实物管理和价值管理相结合的原则；贯彻统一筹划、分级管理、责任到人、配置合理、物尽其用的原则。第二章管理范围和定义第四条本规定所称资产包括固定资产、低值易耗品:（一）固定资产：单位价值500元以上（含500元

2、），或使用年限1年以上的有形资产。（二）低值易耗品：单位价值在500元以下（不含500元）的各种用具物品和办公用品等，并且使用期限1年以下。第五条固定资产按其用途分为IT资产和非IT资产。第六条IT资产主要包括如下设备：（一）低端设备：PC机、显示器、笔记本电脑、打印机、投影仪、条码设备、扫描仪等。（二）高端设备：总部机房内的设备（如小型机、存储、服务器、路由器、交换机、防火墙等）、会议系统设备、机房基础设施（如机房专用UPS、STS、PMM、冷水机组等），配线间中的设备，机构使用的服务器、路由器、交换机、防火墙、UPS等；高速行式打印机

3、、高速激光打印机、高速扫描仪、加密设备等。第三章资产管理职责第七条资产管理涉及众多部门，各部门和人员分别履行以下职责：（一）总部公共服务部负责总部及所属分支机构（连锁店）资产管理的统筹管理，同时负责总部具体的实物管理工作，主要职责是：⑴统筹公司资产的总量管理工作，负责组织总部及分支机构资产盘点清查、登记、统计汇总及日常培训指导，按规定权限审核或者审批资产购置、报废和处置等工作。⑵负责闲置、低效运转和超标准配置资产的统筹调剂，优化资产配置，推动公司资产的共享、共用。⑶研究建立资产管理工作有效性的评价方法、评价标准和评价机制，对各机构资产管理

4、情况进行评价考核、监督检查，对有关机构和个人资产管理工作提出奖惩建议。⑷负责总部资产的申购、验收入库、日常管理、调拨、报废处理等实物管理工作；建立资产台帐管理档案，并定期与财务部门进行帐帐核对；定期进行帐实核对；确保财务帐、台帐、实物三者一致。⑸接受公司计划财务部的监督、指导，并按照要求向总经理报告有关资产管理工作情况。（二）总部计划财务部负责统筹总部及各机构资产的财务核算管理工作，主要职责是：⑴负责审核和调整公司资产预算情况，指导和监督各机构财务部门的资产财务管理工作，并对管理规定和流程进行修订和更新，不断优化和完善管理体系。⑵按规定权

5、限审核或者审批资产购置、报废和处置等工作。⑶负责公司资产盘点清理工作。⑷根据公司产业发展和资产种类、品种变化，及时补充、调整分类目录，以满足业务需要。⑸负责总部资产的购置、调拨、报废等帐务处理，每季度与总部公共服务部进行帐帐核对，保证帐帐一致。⑹授权公司网络部对IT设备进行合理调剂，优化资产配置工作。（三）各部门配专职或兼职的资产管理员，负责木机构的资产管理，主要职责是：⑴执行公司有关资产管理规定。⑵负责资产的申购、验收入库、日常管理、报废、调拨和盘点等工作；建立健全资产台帐管理档案，并定期与财务部门进行帐帐核对,定期进行帐实核对，确保财

6、务帐、实物管理系统帐、实物三者一致。⑶负责资产的盘点清查、统计汇总，记录和清查资产的盘盈、盘亏情况，对异常情况查明原因，按时上报资产盘点报告。⑷按规定权限审核或者审批资产购置、报废和处置等工作。⑸负责所属长期闲置、低效运转和超标准配置资产的调剂工作，优化资产配置，推动公司资产的共享、共用。⑹接受总部行政部的监督、指导并向其报告相关资产管理工作。（四）总部及所属分支机构（连锁店）各资产使用部门负责对使用范围内的资产进行管理监督，主要职责是：⑴严格执行公司有关资产管理规定，及时向资产管理部门反馈本部门资产的使用情况，接受资产管理部门的监督、检

7、查。⑵资产使用人须保证所使用资产的安全、完整，是所用资产日常保管、保养的直接责任人，总部各部门及各机构负责人为本部门或机构资产管理的笫一责任人，对本部门或机构资产管理负全面管理责任。章采购、入库管理第八条资产的新增需提前做好资产购置预算，预算审批后才能开展购置活动。第九条资产新增应在预算范围内进行，库存没有可调剂的设备，并在预算范围内方可购置新设备。总体预算内调剂使用应征询资产管理部门及财务部门的意见。第十条资产申购应遵循按需配置的原则，有明确配置标准的应当按配备标准严格执行；没有规定配备标准的，应当从严控制，合理配备。第十一条资产釆购：

8、（-）资产购置前应由申请部门提请签报立项申请，签报中应注明需求资产的清单明细、需求原因，并附有批准的当年度预算情况及预算执行情况。签报应根据公司下发的有关资产中购流程报送相关人员及领导批示。满