实物资产管理制度

《实物资产管理制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、实物资产管理制度第一章总则第一条为加强公司及各机构实物资产管理，提高实物资产使用效率，保障实物资产安全，防止资产流失，参照集团有关规定，根据公司实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于公司总部各部门及下属各机构实物资产配置、申购、分发、调拨和报废等日常管理活动。第三条实物资产管理活动，应该坚持实物资产管理与预算管理、财务管理、实物管理和价值管理相结合的原则；贯彻统一筹划、分级管理、责任到人、配置合理、物尽其用的原则。第二章管理范围和定义第四条本制度所称实物资产包括固定资产、低值易耗品。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他

2、经营有关的有形资产。不属于经营中主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过一年的，也应当作为固定资产（打印机、照相机无论单价多少均列入固定资产管理）。不具备上述规定条件的物品，作为低值易耗品。第五条固定资产按其用途分为IT资产和非IT资产。第六条IT资产主要包括如下设备：（一）低端设备：PC机、显示器、笔记本电脑、打印机、投影仪、条码设备、扫描仪、PDA、排队机、触摸屏、移动邮件设备16、IP电话等。（二）高端设备：总部机房内的设备（如小型机、存储、服务器、路由器、交换机、防火墙等）、会议系统设备、机房基础设施（如机房专用UPS、STS、P

3、MM、冷水机组等），配线间中的设备，机构使用的服务器、路由器、交换机、防火墙、UPS等；高速行式打印机、高速激光打印机、高速扫描仪、加密设备等。第三章实物资产管理职责第七条实物资产管理涉及众多部门，主要包括：人事行政部、财务部、实物资产使用部门等。各部门和人员分别履行以下职责。（一）总部人事行政部负责总部及机构实物资产管理的统筹管理，同时负责总部具体的实物管理工作，主要职责是：1、根据集团相关规定，制定公司实物资产管理的规章制度、流程和具体实施细则，并组织实施和监督检查；根据执行情况对管理制度和流程进行修订和更新，不断优化和完善管理体系。2、统筹公司实物资

4、产的总量管理工作，负责组织总部及机构实物资产盘点清查、登记、统计汇总及日常培训指导，按规定权限审核或者审批实物资产购置、报废和处置等工作。3、负责闲置、低效运转和超标准配置实物资产的统筹调剂，优化实物资产配置，推动公司实物资产的共享、共用。4、研究建立实物资产管理工作有效性的评价方法、评价标准和评价机制，对各机构实物资产管理情况进行评价考核、监督检查，对有关机构和个人实物资产管理工作提出奖惩建议。165、负责总部实物资产的申购、验收入库、日常管理、调拨、报废处理等实物管理工作；建立实物资产台帐管理档案，并定期与财务部门进行帐帐核对；定期进行帐实核对；确保财

5、务帐、台帐、实物三者一致。6、接受上级部门的监督、指导并按照要求向其报告有关实物资产管理工作情况。（二）总部财务企划部负责统筹总部及各机构实物资产的财务管理工作，主要职责是：1、负责审核和调整公司实物资产预算情况，指导和监督各机构财务部门的实物资产财务管理工作，并会同总部人事行政部对管理制度和流程进行修订和更新，不断优化和完善管理体系。2、按规定权限审核或者审批实物资产购置、报废和处置等工作。3、参与公司资产盘点清理工作。按规定权限审核或者审批资产购置、报废和处置等工作公司各部门和公司

6、4、根据公司产业发展和实物资产种类、品种变化，及时补充、调整分类目录，以满足业务需要。5、负责总部实物资产的购置、调拨、报废等帐务处理，每月与总部人事行政部进行帐帐核对，保证帐帐一致。（三）各机构人事行政部配专职或兼职的实物资产管理员，负责本机构的实物资产管理，主要职责是：1、执行公司有关实物资产管理规定和实施办法，制定并落实本机构的具体实施细则。2、负责本机构实物资产的申购、验收入库、日常管理、报废、调拨和盘点等工作；建立健全实物16资

7、产台帐管理档案，并定期与财务部门进行帐帐核对，定期进行帐实核对，确保财务帐、实物管理系统帐、实物三者一致。3、负责本机构实物资产的盘点清查、统计汇总，记录和清查本机构实物资产的盘盈、盘亏情况，对异常情况查明原因，按时上报实物资产盘点报告。4、按规定权限审核或者审批实物资产购置、报废和处置等工作。5、负责本机构所属长期闲置、低效运转和超标准配置实物资产的调剂工作，优化实物资产配置，推动公司实物资产的共享、共用。6、接受总部人事行政部的监督、指导并向其报告相关实物资产管理工作。（四）各机构财务部负责本机构实物资产的财务管理工作，主要职责是：1、负责本机构实物资

8、产的购置、调拨、报废等帐务处理。每月与本机构人事行政部进行帐帐核对