公司费用开支和报销管理制度

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1、有限责任公司费用开支报销办法一、总则1、为了加强公司管理，降低费用开支，提高经济效益，结合我公司的实际情况，制定本办法。2、本办法适用于公司各部门及下属各单位。二、费用的报销规定(一)办公用品1、由综合事务部制定《办公用品采购目录》及采购办法，采购目录以外的办公用品由各单位自行采购。2、各部门应于每末根据工作需要提出下月办公用品需求申请，由各部门填写《办公用品申请表》。3、综合事务部公室统一汇总、整理各部门的申请，并根据库存情况填写《办公用品采购计划表》呈报公司领导审批后采购,合同部、审计部、财务部共同参与。对专业性物品的采购，由所需部门协助综合事务部共同采购。4、在外出

2、差人员急需购买的办公用品，须报请分管副总经理同意并通知综合事务部，回公司后补办相关手续。5、办公用品购买后综合事务部指定专人验收，专人保管。各部门按需领用并办理领用手续,综合事务部应建立有关的台账。(二)业务招待费1、招待标准：(1)董事长、总经理接待费用实报实销。(2)副总级别接待费用人均不超过300元/餐，公司内部陪同人员不得超过4人。(3)部长级别每人按120元标准，每次不超过1000元，公司内部陪同人员不得超过4人。(4)一般业务往来人员原则上按工作用餐标准每人30元标准。2、对口部门招待外来客人时应事前申请，填写《业务招待费申请单》并履行审批手续。(一)差旅费1

3、、办理程序(1)出差人员必须事先填写“出差及借款申请单”，一事一报。(2)出差人回公司应在五个工作日内报账，超过期限不予报销。(3)出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由总经理特批。2、费用标准住宿费、伙食补助标准如下：单位:元/天职务住宿费伙食补助董事长总经理实报实销副总经理等60080副总师及部门负责人40080一般人员200803、报销办法(1)住宿规定岀差人员住宿费以实际天数凭发票按标准报销，特殊情况经总经理签批后方可报销。出差人员外岀参加会议的，凭会议通知等据实报销会议费,会议期间住宿费的按标准报销住宿费及伙食补助，由会议主办方统一安排食宿的，

4、不报销住宿费和伙食补助。员工学历培训、职称培训、证照年检不报销住宿费、伙食补助。随同公司领导(副总及以上)岀差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。趁出差之便，回家探亲办事的，有关费用均由个人自理。其绕道和在家期间一律不报销岀差伙食补助费、住宿费和市内交通费。岀差人员住宿费标准原则上按规定标准执行,有新闻媒体采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象等特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。住宿标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销，三个人可住两个标准间(即按四人的标准计算),以此类推。副总师及以上人员出差，可单独

5、住宿。(2)伙食补助b.到公司内部各单位出差的必须到食堂就餐，不享受伙食补a.岀差天数按“算头不算尾”再增加半天计算。助。(3)交通费规定岀差人由公司配备专车的不予报销交通费。根据工作需要必须乘坐飞机或越席轮船、火车的，事前必须经分管副总批准，飞机票由综合事务部统一预订。出差乘坐车、船、飞机标准职级火车轮船飞机高铁其它火车董事长、总经理实报实销副总级别一等座软卧二等舱经济舱副总师及部门负责人二等座硬卧二等舱经济舱普通员工二等座硬卧二等舱连续乘坐火车六个小时及以上的可乘坐火车同席卧铺。未经事前审批，越席、超标准乘坐交通工具，可直接凭超标准乘坐的票据，按照允许乘坐交通工具之标

6、准限额报销相应的交通费用。符合乘坐飞机或经批准乘坐飞机的出差人员可每次报销壹份意外伤害保险。财务部门应对报销人提供的各种原始凭证进行规定性和逻辑性审核，主要内容有：住宿费、乘坐的交通工具、出差路线的选择是否符合本办法规定，乘坐的各种交通工具票据上的时间以及住宿发票上的时间是否吻合等。（4）职工探亲费用在本公司工作试用期结束并工作满一年的员工，具有下列情况之一的，可享受探亲路费报销：乩与配偶不住在一起，不能在公休假口团聚的，“不能在公休假口团聚”是指不能利用公休假口在家居住。b・与父亲、母亲（不包括岳父母、公婆）都不住在一起，又不能在公休假口团聚的。c.已婚员工探望配偶的一

7、年给假一次，探望父母的四年给假一次，未婚员工探望父母的一年给假一次。探亲只报销交通费用（不含出租车票），费用报销标准参照差旅费报销办法。（四）车辆费用1、油料费（1）公司每车配一张加油卡，由综合事务部根据实际需要定期充值。（2）因特殊情况无法用加油卡加油的须经综合事务部批准后以现金形式加油。2、维修、保养由综合事务部选择规模大、服务好、价格优的维修厂定点维修及保养。3、过桥过路费、停车费、洗车费根据公司规定及派车单据实报销。4、保险费、年审费及车船税等由综合事务部负责办理。每月末车队编制车辆行车里程及加油量汇总表（附加油卡加油