第六章财产分配与传承规划

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1、第五章财产分配与传承规划一、个人及家庭可能遭遇的风险主要包括以下儿类：1、家庭经营风险。2、夫妻屮一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险。3、离婚或者再婚风险。4、家庭成员的去世。二、影响财产分配规划的因素1、抚养：包括生活费、陕疗费、教育费等费用。2、瞻养：瞻养的具体义务包括：（1）瞻养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照顾和精神上慰藉的义务，还应该照顾老年人特殊需耍。（2）瞻养人对患病的老年人应当提供医疗费用和护理。（3）瞻养人应当妥善安排老年人住房，不得強迫迁往条件恶劣的房屋居住。（4）瞻养人有义务耕种老年人承包的田地、

2、照管老年人所有的林木和牲畜等，收益归老年人所有。3、夫妻债务：包括夫妻个人债务和次妻共同债务。（1）夫妻个人债务。①夫妻双方约定由其中一方承#I的债务。②--方未经对方同意擅自资助与其没有抚养义务的亲刖所负的债务。③一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入没有用于共同生活所负的债务。④其他应当冇个人承担的债务。（2）夫妻共同债务。①夫妻双方共同举债。②夫妻一方负债是为了夫妻共同生活需要。③夫妻双方约定由夫妻共同承担的债务。三、确定财产分配的原则和目标（一）合情合法原则（二）照顾弱势妇女儿童原则（三）有利方便的原则（四）不

3、得损害国家、集体和他人利益的原则四、分析财产分配工具财产分配规划中所涉及的工具主耍有公证、信托两种。（i）公证办理夫妻财产约定公证应注意的问题：（1）不要违背法律的规定。（2）注意约定的对外效力。（3）耍尽量将法律未明确的重耍事项在具体的约定中加以明确。（4）应注意到约定财产的静态性和动态性问题。（二）信托1、个人信托与婚姻家庭信托个人信托町以分为婚姻家庭信托、子女保障信托、遗产管理信托和养老保障信托等四类。2、婚姻家庭信托关系人（1）委托人。（2）受托人。（3）受益人。3、婚姻家庭信托产品介绍（1）离婚瞻养信托。五、家庭财产传

4、承屮的地位、（一）配偶（三）父母（五）祖父母、外祖父母（2）不可撤销人生保全信托。继承顺序。（二）子女1、婚生子女。2、非婚生子女3、养子女。4、形成抚养教育关系的继子女。（四）兄弟姐妹（六）对公婆、岳父母尽了瞻养义务的丧偶儿媳、女婿六、常见财产传承规划的H标。1、为瞻（扶）养人留卜-足够的生活资源。2、家庭特殊资产的继承。3、其他需要（保证家庭和睦、遗产代代相传等）。七、财产传承规划的特点：财产传承规划的最主要特点是可变通性。八、财产传承规划工具：遗嘱，遗嘱信托，人寿保险信托。（一）遗嘱遗嘱不等于遗嘱继承，遗嘱具冇以下特征：（

5、1）遗嘱是-•种单方面行为的产物。（2）遗嘱必须是立遗嘱人生前亲自独立实施的民事行为。（3）遗嘱在遗嘱人死亡后才能实现。（4）遗嘱冇一定的形式。（5）遗嘱是处分财产的行为。2、遗嘱的有效。遗嘱除了形式上要符合法律的规定以外，还须符合以下儿个要件方可生效：（1）遗嘱人须有遗嘱能力。（2）遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示。（3）遗嘱不能取消缺乏劳动能力又没冇生活來源的继承人的继承权。（4）遗嘱中所处分的财产必须为遗嘱人的个人财产。（5）遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德。3、遗嘱的修订和撤销。遗嘱的修订和撤销只冇符合一定的条件才能发生修

6、订或者撤销的效果：（1）遗嘱人须有遗嘱能力。（2）遗嘱的修订和撤俏须为遗嘱人的真实意思衣示。（3）遗嘱的修订、撤销须依照法定方式山遗嘱人亲自进行。4、遗嘱的执行，应当按照以下程序进行：确定遗嘱执行人；遗嘱执行人查明遗嘱是否合法真实；潘理遗产；管理遗产；按照遗嘱内容执行遗赠和将遗产最终转移给遗嘱继承人。5、遗嘱执行人可以依照以下标准确定：①遗嘱人在遗嘱中指定遗嘱执行人。②法定继承人担任遗嘱执行人。③遗嘱人生前所在单位或继承发生地点的基层组织为遗嘱执行人。④指定的专业机构和专业人士充当遗嘱执行人。6、遗嘱执行人的职责。①查明遗嘱是否

7、合法真实。②清理遗产。③管理遗产。④按照遗嘱内容执行遗赠和将遗产最终转移给遗嘱继承人。⑤遗嘱执行人在执行遗嘱时，任何人不得妨碍。（-）遗嘱信托遗嘱信托同样在委托人死亡后才生效。遗嘱信托业务可分为执行遗嘱和管理遗产两类。（三）人寿保险信托人寿保险产品在财产传承规划中也起着很大的作用。一方而如杲客户在保险期限内没有去世，可以获得保险费总额及其利息；另一方面，客户购买人寿保险也是岀于财产传承方面的考虑，希望在自己发生意外时，借助保险能给自己指定的受益人提高有保障的生活。九、分析财产传承规划工具（一）遗嘱工具分析1、遗嘱工具的优点。（1

8、）设立遗嘱是法律对公民财产所有权予以全面保护的最佳体现。（2）设立遗嘱有利于发挥家庭养老育幼的功能。（3）设立遗嘱有利于发挥社会福利事业。（4）设立遗嘱冇利于减少和预防纠纷。2、遗嘱工具的风险。（1）遗嘱的效力风险。（2）设立遗嘱执行人的风险。（-）分析遗嘱信托