大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1,2,3

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1、大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1,2,3大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、单选题（共10道试题，共50分。）1.（）是指主体对所确认的风险采取必要的措施，以保证其目标得以实现的政策和程序。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通满分：5分2.对内部控制是一种全员控制，理解错误的是（）。A.内部控制强调全员参与，人人有责B.企业的各级管理层和全体员工都应当树立现代管理理念，强调风险意识C.以主人翁的姿态积极参与内部控制的建立与实施，并主动承担相

2、应的责任D.被动地遵守内部控制的相关规定满分：5分3.2002年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404条款及相关规则采用的是（）。A.内部控制体系B.内部控制结构C.内部控制整合框架D.企业风险管理整合框架满分：5分4.在COSO内部控制框架中，属于其他内部**素根基的是（）。A.信息与沟通B.监察C.控制环境D.控制活动满分：5分5.不属于企业风险管理整合框架八要素的是（）。A.控制环境B.事项识别C.控制活动D.监控满分：5分6.COSO著名的《内部控制整合框架》是在（）发布的，该报告是内部控制发展历程中的

3、一座重要里程碑。A.20世纪80年代B.1992年C.2002年D.2004年满分：5分7.下列内部环境**素中起保障性作用的是（）。A.企业文化B.内部审计C.人力资源政策D.公司治理结构满分：5分8.内部控制结构阶段又称三要素阶段，其中不包括（）要素。A.内控环境B.风险评估C.会计制度D.控制程序满分：5分9.在下列原则中，强调内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项的是（）。A.全面性原则B.重要性原则C.制衡性原则D.成本效益原则满分：5分10.为企业提供精神支柱，提升企业

4、的核心竞争力，还可以为内部控制有效性提供有力保证的是（）。A.企业的规章制度B.企业文化C.管理层的管理理念D.管理者与员工的关系满分：5分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、多选题（共5道试题，共30分。）1.企业人力资源的组成部分包括（）。A.股东B.高管人员C.专业技术人员D.一般员工满分：6分2.关于内部控制的定义，说法正确的有（）。A.内部控制是一种全员控制B.内部控制是一种全面控制C.内部控制是一种全程控制D.内部控制是由董事会实施的满分：6分3.内部

5、控制的参与主体包括（）。A.董事会B.监事会C.经理层D.全体员工满分：6分4.内部控制整合框架中提出的目标有（）。A.战略目标B.经营目标C.报告目标D.合规目标满分：6分5.内部控制的目标有（）。A.经营管理合法合规目标B.资产安全目标C.财务报告及相关信息真实完整目标D.提高经营的效率和效果目标满分：6分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业1试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、判断题（共5道试题，共20分。）1.完善的内部环境是企业内部控制有效性的保障，有效的内部控制又将推进内部环境的不断完善。

6、A.错误B.正确满分：4分2.内部控制的覆盖范围广泛，涵盖企业所有的业务和事项，包含每个层级和环节。A.错误B.正确满分：4分3.一个企业的组织架构存在缺失或缺陷，其他一切生产、经营、管理活动都会受到影响。A.错误B.正确满分：4分4.内部控制二要素阶段是内部控制整合框架阶段。A.错误B.正确满分：4分5.内部控制的目标是彼此孤立的，并没有实质性的联系。A.错误B.正确满分：4分大工13秋《内部控制与风险管理》在线作业2试卷总分：100测试时间：--单选题多选题判断题、单选题（共10道试题，共50分。）1.（）是企业对

7、超出风险承受度的风险，通过放弃或停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。A.风险规避B.风险降低C.风险分担D.风险承受满分：5分2.下列不属于信息系统应用控制完整性要求的是（）。A.所有的交易都经过处理，且只处理一次B.不允许数据的重复录入和处理C.例外情况的发现和解决D.所有的数据是正确和合理的满分：5分3.公司董事会根据企业发展战略和预算期经济形势的初步预测，在决策的基础上，于每年（）以前提出下一年度企业确定预算方针，并确定财务预算编制的政策，由总经理办公会下达各预算执行单位。A.9月底B.10月底C.

8、11月底D.12月底满分：5分4.企业的主体目标是（）。A.报告目标B.战略目标C.经营目标D.合规目标满分：5分5.下列各项中，属于资产保护目标的是（）。A.保护资产的完整性B.实现利润的最大化C.执行控制完成D.执行授权批准制度满分：5分6.下列不属于生产质量控制活动业务风险的是（）。A.达不到质量要求而导致的客户投诉、退货、