岗位职责出纳

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1、岗位职责工作细则姓名：职务：出纳入职日期：—•、总则公司执行董事会领导下的总经理负责制，木人主要负责公司的出纳工作，服从主管财务经理的领导，按时保质保量完成本职工作，并及时完成公司领导布置的其他工作。基本职责如下：二、岗位职责、工作细则1、资金管理：妥善保管货币资金及有价证券，按期盘点现金，调节银行余额，及吋准确编制有关帐册凭证报表，收入及时全数入帐，支出手续齐全，严格执行“资金管理办法”。1・1根据收费通知单收取各类费用，确保齐类应收款项统计准确全而、手续齐全并及时全数入帐；1.2根据“资金管理办法”规定每

2、天将收取款项存入银行，同吋编制“收款日报表”并与收款收据、发票一起交会计制作收款凭证，并根据审核无误的收款凭证登记现金、银行FI记帐；1・3银行对帐单：每月15H前到各银行拿取银行对帐单，根据银行对帐单与银行日记帐进行核对，对期未余额不一致款项查找原因，并编制“银行存款余额调节表”，并将对帐单原件附在余额调节表后，存入月报表中，交财务经理审核。1・4现金存库：每月终了，与财务经理或主管会计一同盘点现金，并如实填写盘点报告，并与帐面数相核对，对于超出公司规定限额的部分于当天存入对应的银行帐户；存入财务月报。2、

3、资金支付：主要负责办理口常费用的报销、借款、工资、押金及其他款项的支出。2・1支付现金原则：对于审批手续齐全的报销款项，其金额未超过人民币1000元的，可支付现金，超过1000元的原则上一律以支票支付，特殊情况需由董事长及集团公司财务经理批准后方可支付现金。2.2严格执行公司制度，保证每笔支出审批手续完备，原始凭证真实齐全，对于有疑问的支出款项，即使审批手续完备，也应向集I才I公司财务经理或萤事长请示，确认后再付款。2.3借款的支付：严格执行“资金管理办法”，依照审批手续齐全的现金借款单或银行借款单（对超过现

4、金支付范围的款项，按“资金管理办法”执行），按所借金额支付款项。每月底编制《借款确认书》并上报财务经理，对逾期未办理报销或还款的，经董事长批准后,，宜接从个人工资中扌II除。3、税款、水电费等专款管理3.1确保水、电话、社保等专用帐户的余额足以支付当月应扣费用；3・2按会计报税申请表金额在扣税前转款，以确保税款的申报；3.3按供电局当月“电费通知单"及转款申请表将当月应交金额在银行扣款前转入电费专户。4、帐册及凭证的管理4.1根据审核无误的会计凭证登记帐册，字迹端正，不乱涂乱画，保持帐面整洁清晰；每月终了，结

5、岀本月合计数、及余额；平时妥善保管帐册，防止遗失；4.2现金口记帐：根据编制好的收付款凭证登记现金□记帐，并核对余额，核对库存现金，做到帐帐、帐实相符；4.3银行日记帐：根据审核后的收付款凭证，按照先后顺序逐笔登记银行存款日记帐，每月底，将“银行存款FI记帐”与“银行对帐单”核对。如有差额，必须逐笔查明原因，并编制“银行存款余额调节表”调节相符；4.4凭证：应按收付款的先后顺序将编制好的收付款凭证编号存放，并在凭证出纳栏内签名。5、编制报表5・1每月5号前编制《发票收据核销表》，真实反映每月收入情况；5.2每

6、月10号、21号、31号按时编制《费用拖欠表》，认真统计欠费情况。对金额较大，欠费较长的客户及时上报主管领导；5.3每周一上午编制《资金周报》，准确反映一周的资金收支情况；5.4每周编制《欠费表》，财务经理及董事长签审后交行政部经理；5.5每月10日前编制《资金月报》，确保数据准确、统计正确全面。6、票据/档案（支票、发票）6.1财务资料的保管：对财务各类报表及数据须妥善存放，不得随意摆放，确保各种数据的保密；6.2妥善保管空白支票，使用支票时须写明收款单位、H期、金额（须与借款或报销金额相符）复印后由印鉴保

7、管人分别签名确认，严格按《印章管理办法》执行。7、其他工作。7.1严格审核各类借款、费用报销，抵制贪污浪费现象；7.2认真核算积极协助客户催款，及时、准确提供欠费表，对欠费时间较长、金额较大的及时上报上级领导；7.3每月4-5号复核收费通知单，以确保其通知单的准确；7.4根据国税、地税发票的管理及使用购买发票及验销。三、工作汇报制度提交报告、文件内容时间呈报对象生产力周报每周一财务经理、行政部口有物业欠费表每周一财务经理、行政部资金周报每周一财务经理、资金月报及附件每月12H财务经理、欠费报表每刀10、21、

8、30日客户部、财务经理广告收入月报每月5R财务经理、董事长收退押金明细表每月5口财务经理四、考核及奖惩办法根据岗位职责及工作细则、木岗位的考核办法（见附件）进行考核，实行严格的奖罚制度，考核达标的给予奖励，考核不达标的，扣发年终奖、撤职直至辞退。