深圳市兆驰股份有限公司远期外汇交易业务内部控制制度

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------深圳市兆驰股份有限公司远期外汇交易业务内部控制制度第一章总则第一条为规范深圳市兆驰股份有限公司

2、(以下简称“公司”)远期外汇交易业务及相关信息披露工作，防范国际贸易业务中的汇率风险，保证汇率风险的可控性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《中小企业板信息披露业务备忘录第25号:商品期货套期保值业务》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司及公司控股子公司从事远期外汇交易业务，以规避汇率风险为主要目的，不得进行投机和套利交易。本制度所称远期外汇交易是指为满足正常生产经营需要，在银行办理的规避和防

3、范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务等。远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。人民币外汇掉期业务是指在委托日同时与银行约定两笔金额一致、买卖方向相反、交割日期不同的人民币对同一外币的买卖交易，并在两笔交易的交割日按照该掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。无本金交割远期外汇交易业务指由境外银行充当中介机构，供求双方基于对汇率目的(或预期)

4、的不同，签订无本金交割远期外汇交易合约，该合约确定远期汇率，合约到期时只需将该汇率与实际汇率差额进行交割清算，无需对本金进行交割的业务。第三条公司远期外汇交易业务行为除遵守有关法律、法规、规范性文件的规定外，还需遵守本制度的相关规定。第四条本制度适用于公司及控股子公司的远期外汇交易业务。控股子公司进1行远期外汇交易业务视同公司远期外汇交易业务，适用本制度。但未经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。第二章远期外汇交易业务操作原则--------------------------------------

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6、---------------------------------------------第五条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期外汇交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。第六条公司进行远期外汇交易业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期外汇交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。第七条公司进行远期外汇交易必须基于公司的外币收款预测及进口付款预测，远期外汇交易合约的外币金额不得超过外币收款的预测

7、金额或进口付款预测量，远期外汇交易业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间或进口付款时间相匹配。第八条公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立远期外汇交易账户，不得使用他人账户进行远期外汇交易业务。第九条公司需具有与远期外汇交易业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行远期外汇交易，且严格按照董事会审议批准的远期外汇交易额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。第三章远期外汇交易业务的审批权限第十条公司开展远期外汇交易业务需经董事会审议通过后方可进行。第十一条公司以每个自然年度作为一个期间，公

8、司全年远期外汇交易业务累计发生额不得超过该期间内公司远期外汇交易业务实际需要金额。公司资金管理部应在每年年初拟定远期外汇交易的总额度提交公司董事会审议。第十二条公司董事会授权董事长负责远期外汇交易业务的运作和管理，并负责签署相关协议及文件。第四章远期外汇交易业务的管理及内部操作流程第十三条公司远期外汇交易业务的部门职责及责任人:1、资金管理部:是远期外汇交易业务经办部门，负责远期外汇交易业务的计划制