公司财务制度 1

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------公司财务制度财务管理制度总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经

2、营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等

3、提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4、其他相关工作。（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。

4、5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；对成本费用进行控制、分析及考核。---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业

5、好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。10、完成领导交办的其他工作。（三）会计职责1、必

6、须遵守并执行公司财务管理制度。2、负责公司的会计核算事宜，及时做好凭证的编制，登记，做到账证相符，账表相符。3、按月度及时填制并报送报表，包括费用报表，工资报表，成本报表和财务情况说明等，为公司决策提供参考4、负责公司对外统计，按要求及时上报报表。5、负责公司固定资产核算，并按规定准确分类，编号，计提折旧。6、负责公司固定资产，低值易耗品账管理，直接参与各项资产清查和库存盘点，做到工作细致，核算销售情况。7、配合经营管理部门，及时清理账务，加速资金周转。8、根据计划预算指标审核各类成本费用支出单据，并报告计划和预算执行情况。9、负责相关验资，审核，

7、税务咨询，年审等事宜。10、对分店的运营进行准确的核算，以便公司对直营店面运营情况正确的认知和管理。11、会计人员调离岗位，应将经管的款项，向接办人员移交，并编制移交清册。（四）出纳职责1、必须遵守并执行公司财务管理制度。2、必须杜绝白条底库、贪污、罗用公款等违背职业道德的行为。3、必须严格保守本部门所掌握的公司秘密。4、必须对财务专用章，部分银行结算印鉴妥善保管。5、现金、票据的保管，必须保证凭证完善，记录清晰。6、办理收、付、报销手续，对凭证内容不真实，手续不完善的凭证，有权拒收。7、填制和审核收付款记账凭证，必须据此登记现金和银行日记账，按日

8、核对库存现金，做到严格审核，记账及时，日清月结，定期对账，账款相符。8、办理其他银行业务必须核对发票金额是否正确，经领导批