XX分公司费用管理办法

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1、XX分公司费用管理办法第一条为加强公司费用管理，规范员工借支、费用报销、审批权限及程序，制定本办法。第二条本办法适用于xx公司全体员工。第三条根据总公司审批的分公司年度预算，分解、核定、并下达分公司各部门、各地市业务部费用预算。对各部门、各地市业务部的费用报销做出以下要求：1、各部门在部门费用预算额度内报销费用，超过当期费用预算不得报销。2、按照总公司要求实行对部分费用科目的定额管理，定额管理的费用科目为业务招待费、租赁费、会议费、营销费用及业务发展费用，其业务发展费用包含邮电费、运输费、差旅费、车辆使用费、交通费。5、根据税务局对于报销发票的相关规定，要求报销人在报销费用前登录国、地税发票真

2、伪查询系统进行查询，确保发票的真实有效，假发票、伪造、变造发票一律不予报销。若使用假、伪造、变造发票被税务局查处，由报销人承担所有的经济责任。6、为了保证费用报销的时效性，应在发票开具日期三个月内报销，超时的发票一律不予以报销。7、分公司各部门、各地市业务部因特殊情况需报销预算外费用，应在事前签报请示分公司领导，经批准后方可报销。第四条加强费用管理，节省公司的每一分支出。分公司各部门、各地市业务部应加强成本费用管理，严格按照预算和分公司下发的各项规章制度，合理确认各项开支，严格控制费用支出。第五条成本费用应在规定的时间内报销，分公司报销日期分别为每月的10日、20日和25H,遇节假日顺延；各部

3、门如不按规定的审批程序办理各项报销手续或综合管理部认为有疑问的费用，有权拒绝办理报销手续。第六条本办法所指费用为全体员工在工作中经常性发生的管理费用和业务费用。其主要包括租赁费、水电汽暖费、邮电费、会议费、差旅费、营销费、业务招待费、办公费、业务培训费、修理费、车辆使用费等。第七条租赁费（定额管理）租赁费是指公司因租用办公用房发生的费用。租赁费支付必须以租赁合同为依据。报销租赁费时，需以签报请示分公司领导同意，并附房屋租赁合同、租赁发票、租用房屋产权证、租用房屋所有人身份证复印件等。第八条邮电费邮电费是指公司日常办公所发生的电话费、邮寄费、快递费、电报费、电传费、上网费、寻呼费等。各类业务平台

4、、为商户机具承担的通讯费及其他客服租用通讯专线发生的租用费、通讯费，计入“主营业务成本”，不在本科目核算。快递费与电话费等分开填列，签报需写明费用发生时段。以分公司名义办理的SIM卡通讯费用由运行中心每月核对卡片数量及费用内容，给予报销。分公司的办公电话及计算机上网使用费由电信部门直接托收，综合管理部财务人员根据每月的银行托收单进行审核后，填制报销凭证报销。寄送信件物品产生的费用由产生费用的部门填制报销凭证，每月报销一次，不允许积压。第九条业务培训费、会议费（定额管理）业务培训费是指公司利用培训、竞赛形式向商户、持卡人等外部对象普业务培训等所发生的费用，包括场地费、讲师费、资料费、伙食费等。会

5、议费是指公司组织或参加行业会议、总公司或本部业务会议所发生的包括场地费、餐费、资料印刷费等在内的会费和活动费用。组织各项会议，需以签报请示分公司领导同意，并由主办部门拟定会议议程，由综合管理部协助组织会议，做好会场、用餐、住宿等安排。报销会议费用时，需附会议发票、会议签报和具体会议议程。第十条差旅费差旅费是指分公司全体员工因开展业务出差所发生的包括车船飞机费用、住宿费、出差补助（含交通补助和餐补）在内的差旅费用。1、本着节约从俭的原则，所定标准均为上限。2、员工出差乘坐飞机、汽车、火车、轮船等交通工具的，应填写《XX分公司公差申请表》报综合管理部备案；如需自驾私家车出差的，应填写《私车长途公差

6、登记表》。3、国内出差差旅费标准职级异地交通费住宿费市内交通费用伙食补助飞机汽车火车轮船省会、副省级城市和特区一般城市县及县以下地区省会、副省级城市和特区一般城市及县城总经理、副总经理据实报销据实报销据实报销据实报销据实报销据实报销据实报销部门总经理及其他人员经济舱据实报销硬座、硬卧、二等座三等舱400300200208040说明:①民航机场管理建设费、燃油费、订票费、及因公发生的托运费、小件寄存费和打包费等相关费用可据实报销。往返出差人单位所在地与本地机场之间的公共交通费、磁悬浮列车费可据实报销；往返出差地与当地机场（车站、码头）之间的出租车费可据实报销。②硬座、硬卧、二等座。部门总经理及其

7、他人员出差，可以乘坐硬座、硬卧及列车（动车组）的二等座。4、部门总经理及其他人员出差，铁路里程在500公里（以火车时刻表列示的里程为准）以内，或者高铁、动车车程在4小时以内的，原则上不允许乘坐飞机。如有特殊情况必须乘坐飞机的，事先经分公司领导批准后，出差人可以乘坐飞机。5、住宿费在按上述标准的情况下，还应遵照以下原则：（一）总经理、副总经理常规工作住单人间；（二）部门总经理及其他人员原则上两人一间