企业工程项目风投及管理

《企业工程项目风投及管理》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、1.1工程项目业务流程1.工程项口业务流程为风险控制图工程项目业务流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理丁程部相关部门施工单位匚程项II事项未经严格审批，町能导致企业遭受经济损失：工程项U违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失进行工程项目决策:纽.织进行工程匚i-项忖立项研究i=和可行性研究匚J根据需要履行::外部报批手续=提出工程项H的需求匸程项目概预算编制不当和执行不力，可能造成工程项目建造成本的增加成立项目部孕开始D1丁•程项H成木失控.可能造成企

2、业经营管理效益和效率低下；企业《丄程项日变更申请》未经相关部门或中介机构（如工程监理、财务监理等）的审核，可能给企业造成经济损失用批参与编制并提出建议开展项H施工D2支付申请讨论工程项H变更的成本和可行性Silll《工程项目变更申请》监督、控渐项目施工提出预付款驻而芮》接下页（续）D3业务风险乘大工程项H变更资料不进行及时、准确的整理保存，可能导致资料遗失，进而给企业带来损失；工程项H会计处理和相关信息不合法、不真实完整,可能导致企业资产账实不符或资产损失工程项目业务流程与风险控制不相容责任部门/责任人的

3、职责分工与审批权限划分施工单位总经理工程部项目部相关部门开展项目V后评估提出单项和竣工验收屮请2.工程项冃业务流程控制表（结束D3组织开展单项和竣工验收工作验收通过未通过申请支付剩余款项*支付剩余款项1资料文件存档进行相关账务处理通过根据意见进行修理、完善D4工程项目业务流程控制控制事项详细描述及说明阶段控制D11.工程部根据立项研究和可行性研究的结果编制《工程项II建议书》和《工程项目可行性研究报告》，并提交总经理进行决策2.丄程部根据工程项目是否需要政府主管部门审批或备案，履行相关的外部审批或备案手续

4、D23.选择工程项目采购商一般通过公开招标的方式4.财务部和其他部门对工程项目概预算的编制提出合理化建议D35.项目部主要对工程项目的成木、安全、质量、进度等进行控制D46.单项工程完成后，施工单位可以申请项目部进行单项工程验收；整体工程完成后，施工单位申请整体工程竣工验收7.财务部出纳负贲办理工程项目剩余款项的结算和支付8.财务部会计负责进行工程项目相关总账和明细账的账务处理工作相关规范应建规范□《工程项目决策管理制度》、《工程项目授权审批制度》、《工程项目概预算管理制度》□《工程项目变更管理细则》、《

5、工程项目招标管理细则》、《工程竣工验收细则》□《工程项目质量管理条例》、《项目进度控制办法》参照规范□《企业会计制度》□《企业内部控制应用指引》□《企业会计准则——基木准则》□《中华人民共和国安全生产法》□《中华人民共和国建筑法》文件资料□《工程项目建议书》□《项目可行性研究报告》□《工程项目验收申请单》、《工程变更申请单》□《工程项目竣工验收报告》责任部门及责任人□工程部、项目部、财务部□总经理、工程部人员、项目部人员、会计、出纳1.2工程项目审批流程1.工程项H审批流程打风险控制图工程项目审批流程与风

6、险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理相关部门工程部经理项H工程师政府主管部门工程项hl决策失误,可能造成资产损失或资源浪费开始2提出工程项目的需求指示相关部门进行投资机会研究D1匚程项目未经适当审批或超越授权审批,町能因巫人理错、舞组织召开工程2项H投资会议2并进行讨论?进行资金.政策、法律等方而论证汇总论证结果并上报V进行工程质量、技术、安全论证弊、欺诈而&致资产损失讲批审核组织编制《项目建议书》记载工程项冃各坏节业务开展情况的记录和凭证不全面，有虚报现象，可能导致企业资产

7、账实不符或资产损失D2A报送政府主L1管部门审疚J组织工程项目*可行性研究-市批'市核提供资金、政策、法律等建议完善《工程项目可行性研究报告起草《工程项Tl目可行性研究报告》川动工程项目准备工作&审批资料存档2.丄程项H审批流程控制表工程项目审批流程控制控制事项详细描述及说明阶段控制D11.相关部门提出投资或工程项目的需求，提交《工程项目屮请单》给总经理2.总经理收到《工程项目申请单》后，指示和关部门对项目进行投资机会研究D23.工程部经理汇总相关部门和项目工程师对工程项目的技术、安全和工程质量等的论证，

8、并上报给总经理4.项目可行性论址经讨论得到论址后，工程部经理组织和关人员编制《项目建议书》，并上报给相关部门主管审核和总经理审批D35.《项目建议书》得到政府主管部门审批后，工程部经理纽织工程项目可行性研究的相关工作6.项目工程师起草《工程项目可行性研究报告》，工程部经理进行补充完善7.《工程项目可行性研究报告》得到总经理审批和政府主管部门审批后，启动工程项目的各项工作相关规范应建规范□《工程项目岗位责任制度》fl《工程项目授