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时间:2019-09-08
《龙翔置业资金管理及付款规范》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、河南省***置业有限公司资金管理及付款规范第一条目的为加强公司资金及各类款项支付管理,优化管理规范和标准,确保款项支付质量和资金安全,明确业务审批流程及付款规范,以提高内部运营效率,防止舞弊行为,根据公司治理相关规定,结合公司实际情况,特制定本办法。第二条适用范围本规范适用于河南省**置业有限公司第三条审核规范严格按照公司签字权限、各项资金审批流程及发票管理规定,对各类经济业务进行审核并支付相应项款。第四条资金管理流程①金计划流程资金管理流程②k取得资金流程③资金使用流程第五条资金计划流程资金计划分为年度预算及月度资金计划,公司可根据项冃总预算
2、及发展规划制订项目及公司年度预算,年度预算按照公司审批流程审批备案,在整合年度预算的基础上,根据预算执行情况制订月度资金计划。①各部门在年度预算范围内申报月度资金计划资金计划流程②财务部编制汇总计划③►根据实际发生额申请资金项目名称说明1、月度资金计划各部门在年度预算范圉内,根据所管辖的工作内容,编制下月资金计划,按照公司流程审批后,每月25H前报财务部。2、汇总计划财务部根据各部门资金计划,结合实际情况汇总编制公司资金计划,报公司领导审批后,上报总公司领导批准。3、申请资金根据当期实际用款情况,上报总公司申请实际资金使用金额。第六条取得资金流
3、程经办人填写用款中请单V用款方财务经理签字用款方负责人签字付款方审核签字总公司分管领导审核董事长批准▼出纳复核(审批手续、金额)签字确认收款项目名称说明1、经办人根据事项填写用款申请单(备用金、差旅费、业务费、报批报建费、购买资产或物资、工程款、内部转款等),填写用款时间,注明用途,金额,所属单位或部门。2、用款方申请财务经理确认用款额,单位负责人签字。3、中请资金根据当期实际用款情况,上报总公司中请实际资金使用额。4、付款方审核用款原则:前款不清后款不借,特殊情况特殊处理。5、总公司领导审批按照签字权限由总公司分管领导审批用款事项6、批准董事
4、长签字批准7、收款出纳复核用款手续、金额后,确认收款。第七条资金使用流程办公用晶类审批流程经手人报销审批流程⑩・成本费用类审批流程_A税款、财务费用、往来款审批流程第八条办公用品类审批流程经办人填写付款及费用报销审批单V物资验收、出入库单、领用单V部门负责人签字财务部复核公司领导审批会计编制记账凭证I出纳复核(审批手续、金额)付款项目名称说明1、经办人经办人填写付款及费用报销审批单(购买办公用品、低值易耗品、固定资产,附中购计划或中请单、发票、物品清单。)2、验收所购买物资须经验收或使用者签收,附验收单、出入库单、领用单等,同时办公设备需在综合
5、部登记备案。3、主管部门资产和物品管理员确认后,木部门经理签字确认。4、会计审核会计审核相关支付已报资金预算并获审批,票据及流程合规性,发票、数量、单价、金额、所需附件合规。5、财务经理审核签字,确认以上流程合规。6、公司领导审批按照签字权限审批7、制单会计根据报账单据编制记账凭证8>付款出纳复核报销单据手续完备,经办人签字(经办人不得代他人签字)后付款。第九条行政综合费用类审批流程经办人填写付款及费用报销审批单部门负责人签字财务部复核公司领导审批会计编制记账凭证出纳复核(审批手续、金额)付款项目名称说明1、综合类水电费、修理费、物业费、通讯费
6、、车辆费用、购烟酒、职工餐费、业务招待费等2、经办人经办人填写付款及费用报销审批单(附发票及清单)3、验证单费用发生需有验证手续(餐卡领用单、通讯费、油费报销标准、员工在食堂及司机在外餐费报销标准,业务招待费报销标准。)4、主管部门费用管理员确认,本部门经理签字确认。5、会计审核会计审核相关支付已报资金预算并获审批,票据及流程合规性,发票、数量、单价、金额、补贴标准、所需附件及验证单合规。6、财务经理审核签字,确认以上流程合规。7、公司领导审批按照签字权限审批8、制单会计根据报账单据编制记账凭证9、付款出纳复核报销单据手续完备,经办人签字(经办
7、人不得代他人签字)后付款。第十条工资奖金、福利费、培训费类审批流程经办人填写付款及费用报销审批单人事部负责人签字财务部复核V公司领导审批会计编制记账凭证I出纳复核(审批手续、金额)付款项目名称说明1、工资奖金、福利费、培训费类主要为人事部管理的工资奖金、福利费、培训、拓展费类、物业保洁、保安工资2、经办人经办人填写付款及费用报销审批单(附考勤、工资单、发票及清单等)3、验证费用发生需有验证手续(员工与人事部门签订的培训协议、劳动合同、承包合同、目标责任书、劳务外包合同等)4、主管部门薪酬管理员确认,人事部或相关部门经理签字确认。5、会计审核会计
8、审核相关支付已报资金预算并获审批,票据及流程合规性,发票、数量、单价、金额、所需附件合规。(工资及奖金及人事部审核)6、财务经理审核签字,确认以上流程
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