2-员工借款制度

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1、员工借款管理制度一、目的为了加强对货币资金的日常管理和内部控制，规范资金的管理，保证公司货币资金的安全，根据北京总公司财务管理相关要求，制定本制度。二、借款类别：1、临时性借款：包括一般事务性借款、研发制造物料采购借款、员工出差借款；2、备用金：用于每月固定费用开支的周转。三、临时性借款的管理：1、借款流程：经办人填写《借款单》——出纳签字——财务经理签字一一总经理签字——岀纳付款。2、借款审批要求：(1)、员工各项借款应在部门月度预算额度内执行，超过预算的借款视公司财务状况顺延或特批后执行；(2)、对于研发物料、制造物料采购借款：借款时需按照《物料采购流程》要求，提供北京采购签字审

2、批的《采购物料审批单》。(3)、员工出差借款：借款吋需填写《出差申请单》，经相关领导审批后方口J借款;(1)、除临吋紧急情况外，员工借款超过2,000元的，财务一律予以网银支付。3、借款及报销流程：(1)、任何借款均须由本人填写借款单，按照各项审批流程办理相关借款手续，他人代写借款单财务有权拒绝支付；(2)、借款人事务办理完结后，应及时提供有效票据予以财务报销或归还，对于前次借款未清的，不予办理新借款；(3)、出差借款在返回公司后7日内办理报销手续，多退少补；超过报账期限未报的，从其当月工资中予以扣回；(4)、业务借款在业务完结后5日内办理报销手续，否则从其当月工资中扣回；(5)、借

3、款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；(6)、财务部门应定期、不定期清理暂借款，对逾期未还、未报者，催促当事人及时报销，仍未改进者，扣除工资或采取其他措施。四、备用金的管理：1、根据公司经营运作特点，为简化部门临吋性支出审批流程，特规定各部门日常固定费用借款，具体包括：(1)、公司邮寄费用、公司办公电话费、总经理手机电话费；(2)、其他事务性合理的固定开支；2、公司员工在借支备用金时，必须按规定填写借款单，按照各项审批流程办理相关借款手续；3、备用金采取专人借支专人负责的办法；4、备用金借款吋间最长不能超过6个月，每半年清理一次，如需继续借用的，应重新办理审批手续；5、备用金

4、为各部门固定性开支，对于当月发生的金额应凭止规、合理的票据及时进行财务报销，当刀票据次刀10日后不再予以报销。6、因人员调动或离职原因造成备用金责任人更换的，须办理变更手续；五、借款对账管理1、财务部应于每月末对借款人账面未清款项进行对账，及时督促借款人凭发票进行账务报销，对于超期且无合理原因说明的借款，经总经理审批后从借款人工资中直接扣除；2、各种性质的借款必须于当年年末末25日前清理完毕，年末账面无个人矢款。本制度口下发之日起执行，最终解释权归财务部。西安锐益达风电技术有限公司2013年12刀10日