浙江工业大学《项目评估》第1章导论

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1、《项目评估》技术经济及管理学科浙江工业大学经贸管理学院技术经济及管理学科Tel：0571—88320618第一章导论1.2项目评估与可行性研究的关系2.1.1什么是项目评估1.本章内容1.1什么是项目评估1.1项目周期与投资决策1.1.1投资和投资项目1、投资1）投资的本质所谓投资是指经济主体（包括法人和自然人）为未来获得收益而于现在投人生产要素，以形成资产的一种经济活动；投资的另一层含义也可解释为经济主体（法人和自然人）为未来获得收益而于现在投人的资金或资本。2）投资的作用（1)从宏观的角度看，投资能起到两方面的作

2、用：第一，影响社会总需求水平，从而在短期内影响产出和就业水平。第二，通过投资能够增加社会的资本积累，提高潜在的生产能力，从而促进长期的经济增长。(2)从微观的角度看，投资有三方面的作用：第一，增强投资者的经济技术实力。投资者通过投资项目的实施，不但增加了资本积累，而且提高获得收益的能力，同时，增强了抵御风险的能力。第二，提高投资者不断创新的能力。投资者通过投资，实现科技成果的商品化和产业化，就可以不断地取得创新利润，从而使投资者具备长期的经济发展实力。第三，增加投资者的市场竞争能力。市场竞争不但表现为人才的竞争，也与

3、经济技术实力和不断创新有关。2、项目1)项目的定义按照世界银行的解释，项目是指在规定的期限内，为完成一项（或一组）开发目标而规划的投资、政策、机构以及包括其它活动在内的独立的综合体。投资必须以项目为载体，良好的宏观投资效益必须依赖各个投资项目的效益状况。2)项目的类型(1)根据其性质的不同，可划分为基本建设项目和更新改造项目(2)根据其内容的不同，可划分为工业投资项目和非工业投资项目(3)根据其用途的不同，可划分为生产性投资项目和非生产性投资项目。(4)根据其投资主体的不同，可划分为国内投资项目和外商投资项目（中外合

4、资经营投资项目，简称合资项目，中外合作经营投资项目，简称合作项目；外商独资投资项目）(5)根据项目的设计生产能力，可将其划分为大型、中型和小型三类等。1.1.2投资项目周期项目周期是指一个投资项目从提出项目设想、立项、决策、建设到竣工投产、进行生产活动的全过程。项目周期可分为三个时期：项目投资前期项目建设期生产营运期←本课程讨论的内容1.1.3投资决策1、投资决策的含义投资决策是指投资者为了实现其预期的投资目标，运用—定的科学理论、方法和手段，通过一定的程序对投资的必要性、投资目标、投资规模、投资方向、投资结构、投资

5、成本与收益等经济活动中重大问题所进行的分析、判断和方案选择。投资决策是生产环节的重要过程。2、投资决策的程序科学的投资决策是保证投资有效性的前提。要实事求是，注重对数据资料的分析和运用，不能靠拍脑袋来决定是关重大的投资决策方案。要考虑把眼前利益与长远利益结合起来，避免"短期与近视"可能带来的影响到企业全局和长远发展的不利情况。要在指导思想上明确为什么投资，最需要投资的环节、自身的条件与资源状况、市场环境的状况等。有正确的指导思想有全局观念有科学的态度确定投资目标1）在明确投资目标后，就可以进一步拟定具体的投资方向。这

6、一步也很重要，事关企业今后在哪里发展的问题。选择投资方向制定投资方案在决定投资方向之后，就要着手制定具体的投资方案，并对方案进行可行性论证。一般情况下，可行性决策方案是要求在两个以上，因为这样可以对不同的方案进行比较分析，对方案的选择是有利的。2）3）评价投资方案投资项目选择这一步主要是对投资风险与回报进行评价分析，由此来断定投资决策方案的可靠性如何。企业一定要把风险控制在它能够承受的范围之内，不能有过于投机或侥幸的心理，一旦企业所面临的风险超过其承受的能力，将会铸成大错，导致企业的灭亡。狭义的投资决策就是指决定投资

7、项目这个环节。选择的投资项目必须是由相应一级的人来承担责任。把责任落实到具体的人，这样便于投资项目的进行。4）5）反馈调整决策方案和投资后的评价投资方案确定之后，还必须要根据环境和需要的不断变化，对原先的决策进行适时地调整，从而使投资决策更科学合理。6）投资决策分析的注意事项任何工程项目都是一个复杂的大系统，应用系统工程的方法时，首先要从系统整体出发，进行总体效益的分析。（例如，对大型水利工程项目进行投资决策分析时，可能涉及防洪、发电、航运、灌溉、水产、旅游、治沙、防碱、治涝等方面，要从政治、社会、经济、技术和生态环

8、境诸方面进行综合评价。）对于复杂的大型工程项目，不仅要弄清楚有哪些因素影响工程建设，而且要研究工程建设将会产生哪些后果和影响，然后对工程方案进行综合评价。最后要研究出一套决策方法，协助决策者在综合评价的基础上作出抉择。1.2项目评估的涵义1.2.1项目评估的概念项目评估（ProjectEvaluation）是由投资决策部门或贷款机构（主要是银行