零售分公司内控检查评价报告

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1、浙江零售分公司内部控制检查评价报告根据《开展2011年内部控制检查评价的通知》石化股份浙审函[2011]13号，第四内控检查组对零售分公司2010年7月1日至2011年6月30日业务期间的12个内控流程进行检查，控制点总数992个，不适用控制点77个，应执行控制点243个,其中未发生控制点数65个，未执行控制点8个，有效执行控制点170个，控制点有效执行率为95.51%。一、企业内控实施基本情况及检查整体评价（一）内控实施基本情况零售分公司设有内控工作领导小组，由公司总经理李文洪任组长，党委书纪

2、沈永国、副总经理华鹰、潘永升任副组长，各部门负责人、各片区经理任组员。公司内控领导小组办公室设在财务部，财务部经理郭晓玲兼任办公室主任，负责《内控手册》的培训、落实、反馈等工作。零售分公司按内控要求每半年进行内控自查与穿行测试，对适用的21个流程进行检查测试，并按规定向省公司内控办上报内控检查报告。零售公司通过制定《内控考核办法》，明确各内控流程责任人的职责，对内控穿行测试与评价中未执行的控制点进行考核等规定。对相关流程责任人进行考核，因所涉及到的内控流程控制点都有效执行或尚未形成实质性损失，未

3、对相关流程责任人进行扣奖。（二）检查评价整体情况。零售分公司现有的内控制度已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了较为规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的问题，确保公司的健康正常经营，公司的内部控制制度执行情况良好，符合中石化上市公司内部控制工作的要求。业务层面控制检查评价根据实际检查的内部控制矩阵和控制点相关情况及检查发现的问题如下:1、4.10-1.3绍兴城北站，有一张员工卡领用没登记,另有7张员工卡领用也未登记；2、4.10-1.3.1绍兴城北2011年1月11

4、日开业调试，维修卡5966.86升回罐。经查流水单号实际为1月4日-11日调试；3、6.1—5.3未见相关报表及分析资料；4、6.4-2.1萧山南飞加油站改造项目未招标，工程结算价格远远大于最初上报的金额；5、7.3-1.1法律意见书、公司章程无；杭州公交油气经营管理有限公司股权收购存在先支付后审批的情况；6、7.3—1.2.1无授权委托书及法律意见书；7、7.5-1.2.12011年6月29日新增资产，主数据：600000035359安全数质量部气体检测仪，未维护对应设备主数据信息三、内部控制

5、缺陷认定按照中石化内控缺陷认定标准，参照基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，经研究初步确定了适用本公司的内部控制缺陷认定原则。本报告期内公司内控缺陷认定以定性标准为主，定量标准为辅。公司按内部控制缺陷成因或来源，内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷；按影响企业内部控制目标实现的严重程度，内部控制缺陷分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷；按具体影响内部控制目标的具体表现形式，内部控制缺陷分为财务报告缺陷和非财务报告缺陷。根据前述的程序、方法和认定原则，我们发现报告期内无重大缺陷、

6、重要缺陷。四、检查意见和建议零售分公司把内部控制作为一项长期而持续的系统工程来抓，不断完善内部控制制度，并强化执行效果的监督和检查。公司将在今后的工作中继续严格遵守中石化有关规定，不断健全和完善公司的内部控制制度，并严格执行和加强监督，以保证公司在财务管理、重大投资决策等方面严格管理、规范运作。公司将继续加强内部审计部门的力量，充分发挥公司审计监察部在内部控制制度检查和评估、风险防范方面的作用。