电大《商业银行经营管理》期末复习题（2）

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1、电大《商业银行经营管理》期末复习题（2）复习题（400）五、简答题1.财务顾问业务的主要类型有哪些？答：根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类：（1）企业信用等级评定。（2）固定资产投资项目评估。（3）资产评估。（4）债券评级。（5）投资咨询业务。（6）综合咨询。企业经营管理咨询、经济发展战略咨询。2.商业银行资产负债综合管理理论的核心思想是什么？答：资产负债综合管理理论的核心思想包括：（1）偿述期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。偿还期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应

2、和流动性较差的资产相搭配，以此安排资产的运用，避免流动性风险，保证银行的正常盈利。（2）目标替代原理，即认为银行经营三性原则中存在・种共同的东西效用，它们的效用之和就是银行的总效用o因此，可以对盈利性、流动性、安全性这三个冃标进行比较和相加，也可以使它们互相替代。（3）分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损失。（4）结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡，长期负债用于长期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。3.如何对商业银行的流动性风险

3、进行管理？答：（1）保持资产的流动性是通过准备金的形式实现的。①一级准备，又称一线储备或现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同业存款等。②二级准备，乂称二线准备金，主要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆借等。这些资产的特点是能够迅速地在市场上出售进行贴现，或者能够立即收回，因而流动性很强。（2）保持负债的流动性，则是通过下列创造主动负债的方法进行的，如从同业拆入资金、向中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借入资金等。4.影响银行存款变动的因素主要有哪几种？答：影响银行存款的主要因素可分

4、为内部和外部两大类：（1）影响银行存款的外部因索：①经济发展水平和经济周期；②银行同业的竞争；③中央银行的货币政策；④金融法规；⑤人们的储蒂习惯和收人、支出预期。（2）影响银行存款的内部因素：①存款计划与实丿施；②存款利率；③银行服务；④银行的实力和信誉；⑤银行的社会联系。5.制定和实施资本充足率的意义是什么？答：（1）资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的髙低。资本金的多少，决定了银行的实力和支付、清偿能力，它不仅nJ'以保证银行经营活动的正常运行，而口可以应付偶发性的资金短缺，从而维护存款人的正当利益和公众对银

5、行的信心。（2）—家好的银行不仅要谋求白身的发展，更要有充分的白我约束，而资本充足率正是这种约束，即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。（3）我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资木流动有关的业务活动，与国际上的金融机构往来频繁。资本充足率对一家银行的国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也把资本充足率作为银行评级的重要尺度，从而会在很大程度上影响一家银行的国际金融活动能力。（4）随着商业银行数最的增加，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有利于公平竞争，乂有利于加强监管。如果没有统一的尺度，则易于出现监管

6、力度的任意性和一对一讨价述价的状况。（5）资本充足率是衡量商业银行经营稳健和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。6•商业银行资产负债表有哪儿部分组成？其主要内容是什么？答：（1）资产负债表由表头、表体、脚注和附注三部分组成。表体部分是最主要的信息载体，列示了资产负债表的具体内容。（2）资产负债表的项冃由资产类、负债类和所有者权益类三大类构成，也称为资产负债表的三大要素。其中每一个要素又可分为若干项bl。国家统一会计规定将资产分为流动资产、长期

7、投资、固定资产、无形资产、递延资产和其他资产六个项目；负债类分为短期负债和长期负债两大类；所有者权益分为实收资本、资木公积、盈余公积和未分配利润四类。其中，资产和负债各个项H又有若干子项冃。7.什么是贷款五级分类？商业银行实行贷款五级分类的意义是什么？答:（1）贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款木金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法。正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿述。关注：尽管冃前借款

8、人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一些损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取了所有可能的措施或者一切必耍的法律程序后，