商品购销存管理办法范本

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1、商品购销存管理办法一、为了加强公司商品购销存管理，结合公司日常业务活动，特制定本管理办法。二、本办法适用于公司所有经营业态，由财务部门纳入库存商品、低值易耗品科目核算的商品购销业务。三、涉及岗位：财务、保管员、业务人员。各岗位需理顺流程，完善入库出库等业务环节，降低经营风险。四、商品米购：1、商品采购，由采购员填写商品规格、型号、名称、数量及配送品等，采购单一式贰联由采购员签字后，采购员留存一联、送财务一联，采购单或发票经副总级以上领导签字确认后财务拨款。2、商品到达库房后，保管员凭采购员填写的采购单复印件或供货方送货单上的规格、型号、名称、数量等会同送货人、或采购人共同验收核对，双方在送

2、货单上签字确认。验收时要确保商品外观清洁、包装完好；型号、数量有误或存在包装破损现象应在验收单上标明，严重损坏的拒绝签收。3、保管员在商品验收后开具入库单，入库单上载明商品名称、型号、数量及配送品，入库单一式贰联，由保管员签字后，保管员留存一联、送财务各一联，购货发票（如有）和验收单交财务，保管员凭采购单复印件和验收单入帐。4、财务凭入库单和验收单入帐，登记库存商品数量金额明细账。五、商品销售：1、销售由财务人员开具销售单，销售单一式肆联，客户、财务、保管、销售员各一联，销售单上要载明商品型号、名称、数量、客户信息、电话等。2、客户按销售单金额到财务处交款，财务收款后签字。如为赊销，应由业

3、务员和客户（签字客户应有合同、介绍信等证明身份的文书）在销售单共同签字确认，并交财务核实签字。3、保管员凭财务签字后的销售单发货。发货前应仔细核对销售单上的名称、数量、规格。六、商品调拔：1、商品在总部与办事处Z间调出和调入，由经办人员填写调拨申请单，经副总级管理人员签字后，交财务开具出库单，保管员凭出库单发货。2、出库单-式卷联，接收方、财务、保管各…联。3、业务用库存商品，由总经理审批同意后财务开具岀库单，领用人员签字并注明用途，保管员据此发货，业务用库存商品领用单一式贰联，财务留一联，库房保管员一联。七、库存管理1、保管员应及时办理实物出入库，做好出入库单据的传递工作和库存帐目。2、

4、保管员负责组织商品的堆放整理，并及时向财务部门提供和关商品堆放整理情况说明、库存商品情况与出入库单据。3、每月结账后账务提供进销存汇总表，由财务与保管员组织实物盘点工作，保证账实一致，并关注实物的保管完好情况，参与人员签字确认，由财务存档。